八字哨镇2022年项目支出绩效评价报告

附件5：

八字哨镇2022年项目支出绩效评价报告

一、预算支出基本情况

（一）预算支出概况

根据《益阳市发展和改革委员会关于下达污染治理和节能减碳（污染防治方向）2022年中央预算内投资计划的通知》（益发改投资[2022]242号），污染治理和节能减碳专项（污染防治方向）2022年中央预算内投资计划下达我镇投资金额为1500万元。为进一步完善八字哨基础设施建设，促进雨污分流治理力度，明显改善镇区生态环境，提高人居环境质量，提升城镇整体形象，改善投资环境，实现社会、经济、环境和谐健康发展，我镇实施了生活污水管网建设工程项目。 

我镇生活污水管网建设工程项目实施内容主要为：改造城镇生活污水处理配套管网，管网长度9346米。

（二）预算资金使用管理情况

截至2022年12月31日，本项目资金已使用600万元，资金使用率40%。单位制定了《项目资金管理规定》等制度，对项目资金实行专人管理、专账核算和专款专用等“三专制”，明确责任，基本避免了资金被截留、挪用、浪费现象。加强对资金的审批，明确了项目开支由经办人签字、项目分管领导初审、财务负责人审核、单位主要负责人审批，涉及到工程款支付的还须监理机构签署意见。项目资金全部实施国库集中支付管理，由区财政局下达指标后根据支付申请部门提供的资料通过财政直接支付到商品、服务的供应商，并加强对财政拨付的专项资金进行自检自查，强化监管，充分发挥资金使用效益。

（三）预算支出绩效目标完成程度

根据赫山区区财政局关于开展整体指出绩效自评工作的通知精神，本单位成立了项目绩效评价工作小组，负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。评价小组由镇党委书记邓涛昀同志任组长，分管财贸工作的镇党委专职副书记汤建新同志任副组长，专职副书记夏正间、纪委书记夏荣同志、党政办主任陈恩同志、财政所所长杜荣海同志担任组员。评价小组首先通过采取查阅文件制度和召开座谈会听取汇报等方式收集资料；然后对收集的各类资料进行审核，包括检查预决算公开情况、基本支出和项目支出有关账目等，确保资料的真实性、完整性及准确性；最后通过对资料进行整理和分析，按照相关评价指标、评价标准及方法进行打分，形成自评结论。

2022年本单位认真落实区委区政府决策部署，按照保进度、重质量、求实效的要求，全面推进各项重点工作，较好地完成了各项目标任务。根据《2022年项目支出绩效自评指标计分表》的评分结果，绩效评价小组全体成员的自评综合得分为95分，自评结论为“优”。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价的目的

根据益阳市赫山区发展和改革局关于转发《下达污染治理和节能减碳专项（污染治理方向）2022年中央预算内投资计划的通知》益赫发改投[2022]2号文件的要求，加强项目管理，严格按照项目审批（核准）的项目名称、内容和规模进行建设，严禁截留、挤占或挪作他用，开展绩效评价的主要目的在于总结项目实施过程中的经验，发现问题，提出改进该项目立项投入、组织实施、运行管理的具体建议，进一步加强项目管理，提高财政资金的使用效益，保证财政资金使用管理的规范性、安全性和有效性，为下一步预算资金安排提供参考依据，另外，通过绩效评价使预算单位树立绩效意识、成本意识和责任意识，提高财政专项资金的使用效益和管理水平。

（二）绩效评价原则

（1）科学公正原则。运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

（2）绩效相关原则。针对具体支出及其产出绩效进行评价，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（3）政策相符原则。制定评价工作方案、现场评价表格及项目评价实施工作均应严格执行有关政策和管理规定。

（4）经济合理原则。既要节约成本又要满足项目绩效评价工作的需要。

（5）依据充分原则。绩效评价所涉及的绩效报告、法律政策文件、项目计划及资金的确定与调整，项目验收与项目成果等都应依据充分。

（6）独立评价原则。评价工作人员独立开展评价活动，不受任何机构和个人的干预和影响，独立做出评价结论。

（7）回避原则。评价工作人员不得与项目有任何利害关系，确保评价结论的客观公正。

（8）反馈原则。将评价的结果反馈给相关办公室，作为以后年度安排项目预算、加强项目管理等工作的重要依据。

（9）保密原则。评价工作人员对与项目评价有关的所有信息资料负有保密义务，未经允许，不得散布。

（三）项目资金使用情况

严格按照《中华人民共和国预算法》；《关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发[2013]33号）；《关于深化预算管理制度改革的实施意见》（湘政发[2015]8号）等相关专项资金使用管理文件的相关要求使用，根据项目施工进度向施工方益阳东丰节能项目管理有限公司拨付项目资金拨付600万元。

三、预算支出主要绩效及评价结论

 八字哨镇生活污水管网建设项目立项依据充分、各项工作开展基本规范，项目整体管理比较到位、制度较为健全，整体实现了预期任务、符合基建程序。本工程项目为城镇基础设施，是一项保护环境，为子孙后代造福的公共事业，是以服务于社会为主要目的， 是改善环境的必要条件。生活污水管网项目相关的建设符合我国环境保护国策，对社会各方面极具影响。本工程实施后，可以有效地解决水污染问题，保护人民的身体健康，促进城镇发展。同时，该项目的建设可以改善八字哨镇投资环境。但是也存在项目资金支付不到位的情况，项目目前仍未完工，施工进度需进一步加快。

 通过数据采集、资料分类整理、问卷调查和综合分析，依据绩效评价的理论标准，对照本次绩效评价的实际结果，按照设立的评价指标体系、标准、权重、方法实施评价，得出评价结论，此项目绩效自评得分为95分，评价等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）预算支出决策情况

该项主要考核项目立项、绩效目标、资金投入等内容，总分20分，实际得分20分。

（1）项目立项情况分析，指标总分8分，实际得分8分。

根据项目实施单位提供的项目备查证明，污水管网用地规划手续，污水管网施工许可等材料，项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，项目立项与部门职责范围相符，属于公共财政支持范围，并且与相关部门同类项目不重复；根据施工单位提供项目立项文件显示，项目的申请设立是按照规定程序进行，审批文件符合相关要求，事前也经过了可行性研究。根据评分标准，满分8分，综合得分8分。

（2）项目绩效目标情况分析，指总分6分，实际得分6分。

根据项目主管部门提供的项目绩效自评表，项目设立了绩效目标，绩效目标与实际工作内容相关，项目预期产出效益和效果符合正常正常的业绩水平；项目支出绩效自评表中，绩效目标细化分解为具体的绩效指标，通过清晰、可衡量的指标予以体现。根据评分标准，满分6分，综合得分6分。

（3）项目资金投入情况分析，指标总分6分，实际得分6分。

项目请示文件里预算内容与实际内容相匹配，采购合同显示的投资额与工作任务是相匹配的，预算编制已经过科学论证，测算依据充分，根据评分标准，满分6分，综合得分6分。

（二）预算执行过程情况

该项主要考核资金管理，组织实施等内容，总分20分，得分20分。

（1）资金管理情况分析，指标总分8分，综合得分8分。

2022建指0102号下达2022年污染治理和节能减碳专项（污染治理方向）中央预算内基建资金（益阳市八字哨镇生活污水管网工程）/湘财建指[2022]92号资金1500万已全部到位。该项目总投资约为3400万元，中央预算内投资1500万元，自筹资金1900万元。项目资金按工程进度拨付施工单位，截止2022年12月，项目资金我单位已根据施工进度向施工方益阳东丰节能项目管理有限公司拨付600万元项目资金。

根据项目资金支出明细账，项目资金的使用符合国家财经法规和财务管理制度以及专项资金管理办法，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合预算的批复，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。根据评价标准，满分8分，综合得分8分。

2.组织实施情况分析，指标总分8分，综合得分8分。

项目具有相应的财务和业务管理制度，制度合法、合规、完整；制度的执行遵守了相关的法律法规，项目调整手续完整，项目实施人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位。项目于2022年开工，目前仍在施工中。根据评分标准，满分8分，综合得分8分。

（三）预算支出产出情况

该项主要包括产出数量，产出质量，产出时效，产出成本等，指标总分40分，综合得分37分。

1.产出数量情况分析，指标总分10分，综合得分9分。

2022年镇区的污水管网项目改造仍有部分尚未完成。根据评分标准，满分10分，综合得分9分

2.产出质量情况分析，指标总分10分，综合得分10分。

根据施工单位提供的监理日志，截止2022年年底项目已施工部分全部验收合格。根据评分标准，满分10分，综合得分10分。

3.产出时效情况分析，指标总分10分，综合得分8分。

根据项目备查证明，项目预计完成时间是2023年，其中，镇区内部的改造工程需于2022年完工，但镇区部分的污水管网改造目前仍在施工中。根据评分标准，满分10分，综合得分8分。

4.产出成本情况分析，指标总分10分，综合得分10分。

根据施工单位提供的债券资金支出明细账，成本没有超出债券资金预算。根据评分标准，满分10分，综合得分10分。

（四）预算支出效益情况

该项主要包含了实施效益以及满意度等，指标总分20分，综合得分20分。

（1）实施效益指标情况分析，指标总分10分，综合得分9分

优化村镇布局，推进城乡基本公共服务均等化，统筹规划建设各类基础设施，建立健全城市综合防灾体系，有效提高城市对外形象。项目的建设加强了城市环境综合治理，提高污水处理率和垃圾无害化处理率，限期达到各类环境保护目标。加快实施城市雨污河流管网，建成区黑臭水体清零，城市污水处理厂提标，推动城市排水事业高质量发展。根据评分标准，满分10分，综合得分9分。

（2）满意度指标情况分析，指标总分10分，综合得分9分

调查项目受益者项目实施的满意度，根据调查满意度比例。根据评分标准，满分10分，综合得分9分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验做法

我镇在立项及管理过程中严格遵守国家法律法规及相关的管理制度，保障了项目的有序推进。具体如下：

第一，项目实施过程中及时成立项目组织领导机构，有明确的组织架构及运行机制。项目实施期间由项目组织领导机构负责统一协调，相关办公室负责现场的统一调度；领导机构协调工作积极有力，部门协同推进，有效统筹项目治理工作。

第二，项目实施过程中，严格执行上级对于此项目资金的管理办法及管理制度，设计及施工均严格按照政府采购法进行招投标，并对中标设计单位及施工单位进行了公示，选定的具体施工单位在以前年度承接过较多类似项目，具有成熟的管理经验；对于资金拨付，拨付进度均有明确规定，项目目前还在施工阶段。

第三，建立了完善日常调度、通报、检查、监督、评估制度等工作制度，制定了完善的施工方案及技术措施、质量保证措施、施工总进度计划等。

第四，项目的设计充分尊重规划意见，结合现状污水管线、地形条件、道路路网规划、水系分布和环境要求，确定排水体制，统一布局，分期建设。尽量利用地形坡降，尽量不设或少设泵站，以减少工程造价和运营管理费用。对各方案从整体布局、技术经济、施工难度和维护管理等角度进行对比分析，选择最优方案进行设计。合理选择管材，以减少施工难度和周期，减小施工期间对城市交通及环境的负面影响。

（二）存在的问题及原因

（1）继续争取中央和省市级财政的支持，加镇区污水管网的覆盖面，扩大受益规模，让更多群众共享受该项目带来的实际效益。

（2）加快资金拨付进度，进一步简化资金拨付流程。

六、有关建议

（1）本项目为城镇基础设施建设项目，项目的实施对于落实生态环境保护和促进经济发展具有重要作用，因此在项目完工后应有专门单位负责本项目的监管，保障项目的顺利实施。

（2）特别注意加强水资源安全的保护，在项目运营过程中要做好废水排放处理工作，对排放较大的工段要严格监控。

（3）建议事先制定项目前期报建报批工作计划，严格控制好各项工作能按计划顺利实施；其次，加强对施工总承包等单位，特别是设计单位的管理。督促各单位尽职尽责地完成自身的本职工作，要求设计文件、图纸、监理规划、施工组织设计等尽量提前完成，以利有较充裕的时间进行报建报批工作。

（4）建议建设单位及时投入使用，尽快发挥项目应有的社会及经济效益。

七、其他需要说明的问题

无

益阳市八字哨镇人民政府

                                   2023年6月5日

 附件3：2022年度项目支出绩效自评指标计分表 (1).docx