2020年度益阳市赫山区乡镇企业服务中心部门决算

目 录

第一部分益阳市赫山区乡镇企业服务中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分：

益阳市赫山区乡镇企业服务中心概况

 

一、部门职责

益阳市赫山区乡镇企业服务中心为赫山区工业和信息化局所属的二级机构。主要职责是：负责全区乡镇所属直属企业监测、协调服务等职能；对口联系上级相关单位、对外积极协调，对下搞好服务；对内加强管理，负责乡镇企业服务中心在职及离退休人员的管理工作和内部维稳。

二、机构设置

（一)内设机构设置

益阳市赫山区乡镇企业服务中心内设机构包括：办公室、财务室。

（二）决算单位构成

益阳市赫山区乡镇企业服务中心2020年部门决算公开单位构成包括：中心本级决算。

 

第二部分：

益阳市赫山区乡镇企业服务中心

2020年度部门决算表（见附表）

 

第三部分：

益阳市赫山区乡镇企业服务中心

2020年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入84.28万元，年初结转和结余22.54万元，总计106.82万元，与2019年收入（161.98万元）相比，减少77.70万元，下降47.97%。主要原因：1、本年度死亡抚恤金减少；2、在职人员减少导致对应人员及运转经费有所减少。

2020年度支出99.77万元，年末结转和结余7.05万元，总计106.82万元，与2019年支出（128.41万元）相比，减少了28.64万元，下降22.30%。主要原因：1、本年度死亡抚恤金减少；2、在职人员减少导致对应人员及运转经费有所减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计84.28万元，其中：一般公共预算财政拨款收入79.60万元，占94.45%；其他收入4.68万元，占5.55%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计99.77万元，其中：基本支出99.77万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入79.60万元，年初财政拨款结转和结余22.54万元，总计102.14万元，与2019年财政拨款收入（118.35万元）相比，减少38.75万元，下降32.74%。主要原因是：1、本年度死亡抚恤金减少；2、在职人员减少导致对应人员及运转经费有所减少。

2020年度财政拨款支出95.08万元，年末财政拨款结转和结余7.05万元，总计102.14万元，与2019年财政拨款支出（118.35万元）相比，减少23.27万元，下降19.66%。主要原因是：1、本年度死亡抚恤金减少；2、在职人员减少导致对应人员及运转经费有所减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出95.08万元，占本年支出合计的95.30%，与2019年度（118.35万元）相比，减少23.27万元，减少19.66%。主要原因是1、本年度死亡抚恤金减少；2、在职人员减少导致对应人员及运转经费有所减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出95.09万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3.00万元，占3.15%；社会保障和就业（类）支出11.90万元，占12.51%；卫生健康（类）支出8.87万元，占9.33%；资源勘探工业信息等（类）支出69.24万元，占72.82%；住房保障（类）支出2.08万元，占2.19%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为67.43万元，支出决算为95.09万元，完成年初预算的141.02%。其中：

1.一般公共服务支出（类）—其他一般公共服务支出（款）—其他一般公共服务支出（项）年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加战法研究会赫山分会活动经费。

2.社会保障和就业支出（类）—行政事业单位养老支出（款）—机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为2.84万元，支出决算为2.84万元，预算数与决算数一致。

3.社会保障和就业支出（类）—抚恤（款）—死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为9.06万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加退休人员死亡抚恤金。

4.卫生健康支出（类）—行政事业单位医疗（款）—事业单位医疗（项）年初预算为8.87万元，支出决算为8.87万元，预算数与决算数一致。

5.资源勘探工业信息等支出（类）—支持中小企业发展和管理支出（款）—行政运行（项）年初预算为53.64万元，支出决算为69.24万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加资产出租运转经费。

6.住房保障支出（类）—住房改革支出（款）—住房公积金（项）

年初预算为2.08万元，支出决算为2.08万元，预算数与决算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出95.09万元，其中:人员经费82.78万元，占基本支出的87.06%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费12.30万元，占基本支出的12.94%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.55万元，调整预算数为1.28万元，支出决算为1.28万元,完成调整预算的100%，其中：

无因公出国（境）费支出预算与决算；

无公务用车购置费及运行维护费支出预算与决算；

公务接待费支出预算5.55万元，调整预算为1.28万元，支出决算为1.28万元,完成调整预算的100%,决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。与上年1.44万元相比减少0.16万元，减少11.11%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，公务接待费支出决算1.28万元，占100%。其中：

公务接待费支出决算为1.28万元，其中：其他国内公务接待支出1.28万元。主要用于与有关单位交流党建、创文、防疫工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。益阳市赫山区乡镇企业服务中心2020年共接待国内公务接待批次18个、接待人次120人次（不包括陪同人员）。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年本单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2020年本单位没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的收支。

十、关于机关运行经费支出说明

益阳市赫山区乡镇企业服务中心2020年机关运行经费支出12.3万元，比年初预算2.32万元增加9.98万元，增长430.17%。主要原因为机关大院年久失修，当年安排其他资金维修维护等支出有所增加。

十一、一般性支出情况

2020年本部门无会议费和培训费开支。

十二、关于政府采购支出说明

本年度无政府采购。

十三、关于国有资产占有情况说明

本单位年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备，年末无单价100万元以上专用设备。

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据《益阳市赫山区财政局关于做好2020年度预算绩效自评工作的通知》（益赫财绩〔2021〕1号）文件有关要求，我单位迅速行动，认真组织并安排专人开展了2020年部门预算整体支出绩效评价工作。

2020年部门决算收入84.28万元，年初结转结余22.54万元，决算支出99.77万元，年末结转结余7.05万元。当年收支平衡。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本年度无项目资金。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果

1.经济性评价结果：本年预算安排控制较好，控制在预算编制以内；“三公”经费预算总额有所下降且未超预算安排数。

2.行政效能评价结果：为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理，建立节约型单位，2020年我中心在强化业务管理、财务管理和厉行节约方面开展了大量工作，行政效能显著。

3.社会效能评价结果：2020年，我中心狠抓重点工作，常态化抓好疫情防控，筑牢安全防线；巩固创文成果；加大安全维稳力量，扩大维稳成果。

 

第四部分:

名词解释

 

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探工业信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文

职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

电费：反映单位的电费支出。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

 

第五部分:附件

益阳市赫山区乡镇企业服务中心

部门整体支出绩效评价报告

 

为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化部门支出责任，提高财政资金使用效益，根据《益阳市赫山区财政局关于做好2020年度预算绩效自评工作的通知》（益赫财绩〔2021〕1号）文件有关要求，我单位迅速行动，认真组织了2020年部门预算整体支出绩效评价工作，现将评价情况报告如下：

一、部门基本概况

（一）部门职能概述。益阳市赫山区乡镇企业服务中心为赫山区工信局所属二级机构，负责对全区乡镇企业的服务及内部维稳。我中心一级预算单位，财务核算按新政府会会计制度实施，实行“双分录”账务处理方式。根据湖南省部门预算和“三公经费”公开工作的整体部署，从2014年起我中心预决算均在相关政府门户网站进行了公开。

（二）部门组织机构及人员情况。我办截至2020年12月31日实际在职人员7人，退休人员21人。

（三）2020年度重点工作计划。2020年，我中心紧紧围绕区委、区政府、区工信局的中心工作，进一步规范和完善我中心职能，不断提高自身管理水平，认真解决历史遗留问题，常态化抓好疫情防控，落实基层党建工作，巩固创文成果，充分保障了我办的正常运转。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2020年度一般公共预算基本支出为95.08万元，其中：人员经费82.78万元，占87.06%；公用经费12.30万，占12.94%。

2020年度一般公共预算基本支出为95.08万元，其中：工资福利支出63.59万元，占66.88%；商品和服务支出11.92万，占12.54%；对个人和家庭的补助19.19万，占20.18%；资本性支出0.38万，占0.4%。

（二）项目支出情况

我单位本年度无项目支出。

三、政府性基金预算支出情况

我单位本年度无政府性基金预算支出。

四、国有资本经营预算支出情况

我单位本年度无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

我单位本年度无社会保险基金预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

（一）部门整体支出管理状况

我中心财务支出管理严格依法依规依程序，努力做到公开公平公正。在严格执行国家、省财政财纪有关法律法规执行，明确了经费审批权限及程序，经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置、财务监督，开展公用经费使用监督和绩效评估，进一步落实厉行节约的各项规定，确保“三公经费”使用合理合规。上述制度规定基本执行到位。

（二）部门整体支出绩效情况

通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。部门整体支出绩效情况如下：

1.经济性评价

（1）本年预算安排控制较好，财政供养人员控制率80%，编制内在职人员控制率小于100%，控制在预算编制以内；“三公”经费预算总额有所下降且未超预算安排数。

（2）预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内；本年无转移资金支付，不存在截留或滞留专项资金情况。

2.行政效能评价

为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理，建立节约型单位，2020年我中心在强化业务管理、财务管理和厉行节约方面开展了大量工作，行政效能显著。

（1）在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性的进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。

（2）重视制度的学习和宣讲工作，并已逐步形成了崇尚厉行节约反对浪费的单位文化。根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》《湖南省党政机关国内公务接待管理办法》《关于厉行节约反对浪费的实施意见》《关于党政机关停止新建楼堂馆所和清理办公用房的实施意见》等一系列文件精神，及时将上述文件精神在中心进行转发，并组织单位干职工学习，将厉行节约反对浪费教育作为单位作风建设的重要内容，极大强化了单位厉行节约管理意识。

（3）建立了经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到提高。除按照财政要求对部门预算、“三公”经费进行例行公示外，根据经费支出情况，定期进行经费支出财务统计和分析，并及时向分管领导和绩效评价领导小组进行汇报，对经费支出的管理状况提出建设性的意见；使各项经费管理和监督发挥了较好的作用。

（4）严格执行了国库集中支付、公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。

（5）加强了会计核算工作。根据新印发的《行政单位会计制度》，进行了全面系统的学习，按照新制度的要求，对财务管理软件进行优化升级，实行双分录账务核算。对相关科目的设置进行了补充和调整，提高了财务核算质量。

3.项目产出及社会效益评价

2020年，我单位狠抓重点工作，较好的完成了各项目标任务，取得了较好的社会效益。主要绩效如下：

（1）常态抓好疫情防控，筑牢安全防线。年初发生新型冠状病毒感染的肺炎疫情以后，我单位认真学习习近平总书记关于疫情防控工作的重要指示精神和党中央国务院的决策部署，按照区委、区政府、区工信局的指示和具体要求，筑牢政治责任，强化统筹协调，迅速安排部署疫情防护工作措施。一是加强组织领导，强化统一调度指挥；二是加强宣传引导，提升干职工防控意识；三是加强排查消毒，落实疫情防控措施。我们把疫情防控作为巩固拓展“不忘初心，牢记使命”的主题教育成果的具体实践，举单位上下之力攻坚克难，打赢了疫情防控阻击战的胜利。

（2）加大庭院建设，巩固创文成果。一是积极投入到创文创卫工作中来，对单位院内一栋办公楼和三栋家属楼的粉饰及6个梯间及外墙的牛皮癣清理；二是加大绿化面积扩大和常年剪修，给家属区带来一个良好的居住环境；三是多次疏通下水道，解决了下雨就积水积粪的问题。

（3）加大安全维稳力量，扩大维稳成果。一是加强对重点人员的稳控，坚决防止赴京、上省、进市的群体访、闹访、异常访等问题的发生。二是多方筹措资金，确保在职人员社保、职业年金的单位部分缴纳。寻求上级部门的支持，在我单位财务极端困难的情况下，确保了二名在职人员死亡抚恤金的足额发放，维护了一方平安与稳定；三是较好的处理了我单位一名退休处级干部个人问题的申诉，及时使该退休同志停止了上省赴京上访的举动。

七、存在的问题及原因分析

（一）我部门年初预算的编制较为精细，按照费用支出的使用范围和内容，进行了类、款、项三个层级的明细预算，进行了基本支出、项目支出的严格区分，同时在基本支出和项目支出中又进行了更为明细的预算，并按照预算的最末级明细进行预算支出管理，专款专用。但还存在着一些不容忽视的问题，预算执行率、支付进度率、管理制度健全性、资产管理安全性、质量达标率等方面有待进一步提高。

（二）我部门基础设施比较落后，受地理环境影响，办公楼及家属区是上世纪90年代的产物，存在大量的“老、旧、差”的基础设施，维修力量及经费增大，跟不上当前的经济发展和环境要求。

八、改进措施和建议

（一）部门整体绩效评价工作是一项长期性的工作，专业性强，工作量大，建议财政有关部门进一步加强开展相关的业务工作培训，组织开展部门之间、单位之间的经验交流，多注重对各单位的督促指导，切实推进绩效评价工作的开展。

（二）在部门整体支出中，对于偶然出现的突发状况，可以调整工作顺序，优先安排部分急需资金。特别在某些项目的开支上，根据实际情况可以在预算控制数内进行科目间适当的调剂使用。

 

 

 

 

2020年度部门整体支出绩效自评指标计分表

    附件：益阳市赫山区乡镇企业服务中心2020年度部门决算表.xls