2023年度益阳市赫山区农业综合行政执法大队 部门决算

　　目  录

　　第一部分 益阳市赫山区农业综合行政执法大队部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分名词解释

　　第五部分附件

　　第一部分  益阳市赫山区农业综合行政执法大队部门概况

　　一、部门职责

　　负责农业领域兽医兽药、饲料和饲料添加剂、生猪屠宰、种子、 化肥、农药、农机、农产品质量、耕地质量管理、动物卫生监督、 植物检疫、渔政等方面的行政处罚以及与行政处罚相关的行政检查、行政强制。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。益阳市赫山区农业综合行政执法大队内设机构包括：综合管理股、综合行政执法一 中队、综合行政执法二 中队、综合行政执法三中队、综合行政执法四中队。

　　（二）决算单位构成。益阳市赫山区农业综合行政执法大队2023年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳市赫山区农业综合行政执法大队只有本级,无其他二级预算单位， 因此，纳入 2023 年部门决算编制范围为益阳市赫山区农业综合行政执法大队本级。

　　第二部分  部门决算表

                           第三部分  2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明
    2023年度收、支总计723.34万元。与上年相比，增加66.29万元,增长10.08%，主要是因为人员工资增长和项目支出的增加。
    二、收入决算情况说明
    2023年度收入合计723.34万元，其中：财政拨款收入534.42万元，占73.88%；其他收入197.71万元，占26.12%。
    三、支出决算情况说明
    2023年度支出合计723.34万元，其中：基本支出534.42万元，占73.88%；项目支出197.71万元，占26.12%。
    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
    2023年度财政拨款收、支总计534.42万元。与上年相比，增加10.5万元,增长2%，主要是因为人员调资增加的收支。
    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
    （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出534.42万元，占本年支出合计的73.88%。与上年相比，增加10.5万元,增长2%，主要是因为人员调资增加的支出。
    （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出534.42万元，主要用于以下方面：社会和保障就业支出21.42万元，占4%；卫生健康支出13.47万元，占2.52%;农林水支出481.63万元，占90.12%；交通运输支出1.93万元，占0.36%；住房保障支出15.95万元，占3%。
    （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为376.91万元，支出决算数为534.42万元，完成年初预算的141.78%，其中：
1、社会和保障就业支出（类）行政事业单位养老保险（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为21.42万元，支出决算为21.42万元，完成年初预算的100%。
2、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为13.47万元，支出决算为13.47万元，完成年初预算的100%。
3、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。
年初预算为326.07万元，支出决算为404.16万元，完成年初预算的123.94%。决算数大于年初预算数的主要原因是：新增渔业发展项目，年初无财政预算，实际支出77.48万元。
4、农林水支出（类）农业农村（款）渔业发展（项）。
年初预算为0万元，支出决算为77.48万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：新增渔业发展项目，未纳入年初预算。
5、交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.94万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：新增成品油价格调整项目，未纳入年初预算。
6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）。
年初预算为15.95万元，支出决算为15.95万元。
    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出534.42万元，其中：
（1）人员经费432.63万元，占基本支出的80.95%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、养老保险、医疗保险、住房公积金等。
（2）公用经费101.79万元，占基本支出的19.05%，主要包括办公费、印刷费、工会经费、交通费用、公务用车运行维护费。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（    一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为8.5万元，支出决算为6.95万元，完成预算的81.76%，与上年相比减少增加0.74万元，增长11.91%,增长的主要原因是公务用车使用年限较长，耗油增多。
因公出国（境）费支出预算为0万元。
公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0.4万元，完成预算的80%，决算数小于预算数的主要原因是公务接待人次小于年初预算。与上年相比减少0.01万元，减少2.43%,减少的主要原因是公务接待人次较去年减少。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
公务用车运行维护费支出预算为8万元，支出决算为6.55万元，完成预算的81.87%，决算数小于预算数的主要原因是公车维修费用较少，主要是在2023年维护维修。与上年相比增加0.75万元，增长12.93%,增长的主要原因是公务用车使用年限较长，耗油增多。
    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.4万元，占5.75%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算6.55万元，占94.25%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元。
2、公务接待费支出决算为0.4万元，全年共接待来访团组2个、来宾14人次主要是十年禁渔“三年强基础”、生物监测调查发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为6.55万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费6.55万元，主要是公车保险、油费、公车维修支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
    八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
年初预算为0万元，支出决算为0万元。
    九、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出101.79万元。占基本支出的19.05%，主要包括办公费、印刷费、工会经费、交通费用、公务用车运行维护费。与上年相比增长45.27万元，增长80.09%,增长的主要原因是项目增加，执法工作经费增多，执法宣传费用增加。
    十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费3.09万元，用于开展执法培训和事业单位工作人员培训，人数56人次。
    十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出合计0万元，其中政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元；政府采购授予中小企业合同金额0万元，其中授予小微企业合同金额0万元。
    十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，执法执勤用车3辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。
    十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
    （一）绩效管理工作开展情况
    根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算资金全面开展绩效自评，积极落实区财政局的相关文件精神，推进绩效管理工作水平的不断提升，进一步完善绩效评价管理机制，督促绩效问题的整改。通过开展绩效评价，我们及时找出管理中存在的问题及其原因，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束、内部规范的良性机制，提高了管理水平和资金使用效益。
    （二）部门（单位）整体支出绩效情况
    在单位整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，严格按照单位《财务管理制度》《固定资产管理制度》等制度进行规范，加强财务管理,保障资金的合理使用。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度，严格报账程序。加强项目支出管理。我们严格按照项目资金相关要求，完善相关资料、严格审批程序，保证项目资金及时足额拨付到位，充分发挥项目资金的效益。平时根据资金使用情况，对照方案，详细自查，对管理过程中发现的问题及时上报、处理。我单位整体支出绩效良好。
    （三）存在的问题及原因分析
    单位差额人员和自收自支人员较多，光工资和社保这一块资金有很大缺口，为了保运转，存在资金指标没有一一对应的现象。

    第四部分  名词解释
    一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
    二、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

                                  第五部分 附件

        益阳市赫山区农业综合行政执法大队2023年度部门整体支出绩效评价报告

    一、单位基本情况
    （一）机构设置及人员编制情况：
    赫山区农业综合行政执法大队是赫山区农业农村局下属二级事业单位，内设机构：综合管理股、综合行政执法一中队、综合行政执法二中队、综合行政执法三中队、综合行政执法四中队。
    2023年编制数26人，年末实有在职人数36人，退休人员2人。
    （二）职能职责：
    负责农业领域兽医兽药、饲料和饲料添加剂、生猪屠宰、种子、化肥、农药、农机、农产品质量、耕地质量管理、动物卫生监督、植物检疫、渔政等方面的行政处罚以及与行政处罚相关的行政检查。
    二、一般公共预算支出情况
    （一）基本支出情况
    2023年一般公共预算财政拨款收入决算数534.42万元，支出决算数534.42万元，按经济分类支出明细为：工资福利支出432.46万元，商品和服务支出101.79万元，对个人和家庭补助支出0.18万元。全部为基本支出，具体为人员经费432.63万元和日常公用经费101.79万元。主要是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费等。2023年收支决算后财政拨款年末结转和结余0万元。
    2023年“三公”经费财政拨款支出决算数为6.95万元，其中公务接待支出0.4万元；公务用车运行维护支出6.55万元，无出国考察费等支出。
    （二）项目支出情况
    2023年财政拨款资金项目支出0万元。
    三、政府性基金预算支出情况
    2023年无政府性基金预算支出。
    四、国有资本经营预算支出情况
    2023年无国有资本经营预算支出。
    五、社会保险基金预算支出情况
    2023年无社会保险基金预算支出。
    六、部门整体支出绩效情况
部门整体收支概况：
   2023年赫山区农业综合行政执法大队收入合计732.34万元，其中：财政拨款收入534.42万元，其他收入197.92万元。年初预算数387.55万元，其中：财政拨款收入376.92万元，其他收入10.63万元。2023年支出合计732.34万元，其中：基本支出534.42万元（其中：人员经费432.63万元，公用经费支出101.79万元），项目支出197.92万元。2023年我单位严格按照年初预算进行部门整体支出，我单位在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，认真贯彻落实上级精神，严控“三公”经费、降低一般运行经费。2023年执法大队主要通过开展农资市场检查、农产品质量安全监管等执法工作；开展生猪调运、兽药市场与畜禽屠宰等监督执法工作；开展禁捕、水生野生动物保护、清理“三无”船舶及打击电毒炸与非法捕捞活动等执法工作；开展农机安全生产管理及宅基地监管执法与农作物秸秆禁烧检查等工作，立案83件（假劣农资领域案12件，违反动物防疫法案24件，私屠滥宰案1件，假劣饲料案1件，假兽药案6件，非法捕捞案31件，使用报废农机案8件）
    资产管理：我单位严格根据国有资产管理的有关规定，组织并实施本单位的国有资产管理工作。
    三公经费控制： 2023年三公经费6.95万元，其中公务用车运行维护费6.55万元，国内公务接待费0.4万元；我单位把推进厉行节约、反对浪费工作的制度化、规范化、程序化，确保“三公”经费各项要求落到实处。严格按照财务制度的规定，每一笔业务支出严格按照财务审批程序执行财务报销制度。
    预决算公开方面:按照上级的要求，我单位在赫山政府网站上进行了2023年预算公开。
内部管理制度建设情况：2023年，我单位及时完善了部分内部控制管理制度，形成了一整套较完整的管理制度。为确保单位各项资产的安全有效使用、资金的安全运行，提高资金的使用效率，保障本单位财务会计管理的合法合规，财务报告及相关信息真实完整，制定了《财务管理制度》、《固定资产管理制度》、《接待制度》。
    绩效评价方面：积极落实区财政局的相关文件精神，推进绩效管理工作水平的不断提升，进一步完善绩效评价管理机制，督促绩效问题的整改。通过开展绩效评价，我们及时找出管理中存在的问题及其原因，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束、内部规范的良性机制，提高了管理水平和资金使用效益。
    七、存在的问题及原因分析
单位在编制年初预算时，因部分工作的不可预见性，有些基本支出无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。
    八、下一步改进措施
加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养项目和部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制。科学全面的编制各项费用所需的预算支出，提高单位预算执行率，以提高执行效率。
    九、绩效自评结果拟应用和公开情况
在今后的工作中将充分运用绩效自评结果并及时在相关政府门户网站进行公开。
    十、其它需要说明的事项
绩效评价是一项综合性、专业性较强的工作，涉及财务管理、经济学、社会学、工程造价等多项领域，故仅仅依靠财务人员在没有与其他相关领域的专家进行沟通的情况下，对部门整体支出进行独立评价可能结果可能并不完整。
    附件：1.2023年度部门整体支出绩效评价基础数据表