| 索引号： | 4309030009/2022-1576201 | 发布机构： | 赫山区文广新局 | 发文日期： | 2022-04-29 11:09 |
|---|---|---|---|---|---|
| 信息类别： | 综合政务 | 公开范围： | 全部公开 | 公开方式： | 政府网站 |
根据《益阳市赫山区财政局关于做好2021年度预算绩效自评工作的通知》（益赫财绩〔2022〕1号）文件精神，我单位从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行、履职效益等五方面入手，对照《部门整体支出绩效评价指标表》，认真负责、客观公正地开展2021年度部门整体支出绩效自评工作，自评综合得分93分，现将相关情况报告如下：
一、 单位基本情况
区文旅广体局下辖区文化市场综合执法大队、区全民健身服务中心两个副科级事业单位，区青少年活动中心、区图书馆、区文化馆、中共金家堤支部陈列馆管理所四个股级事业单位，区电影发行放映公司和益阳市花鼓演艺有限公司两个区属国有企业。内设有办公室、人事教育股、计划财务股、政策法规股、文艺体育股、广播影视管理股、外事侨务旅游股、产业开发股、文化遗产股9个股室。全系统有干部职工319人，其中在职173人，退休144人。局机关定编10个，共有上岗人员26人，其中班子成员8名。近年来，在区委、区政府的正确领导下，区文旅广体系统立足于打基础、惠民生、兴产业，各项事业得到了较好的发展。
二、 一般公共预算支出情况
部门决算收入情况：2021年部门总收入3743.17元，其中一般预算拨款收入2275.77万元，较去年减少378.51万元，其他收入291.91万元，较去年减少43.65万元，上年结转结余1175.48万元。主要原因是本年度项目资金减少，故收入较去年相应减少。
部门决算支出情况：2021年部门支出3581.52万元，其中：基本支出2250.08万元，项目支出1331.44万元。
（一）基本支出情况
2021年年初基本支出预算数为2250.08万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中工资福利支出962.79万元、商品和服务支出1266.79万元、对个人和家庭的补助支出20.50万元。
（二）项目支出情况
2021年项目支出1331.44万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，主要用于文化和体育支出450.22万元，文物保护支出139.51万元，体育支出182.00万元，文化旅游体育与传媒支出163.06万元，突发公共卫生事件应急处理支出396.65万元。
三、政府性基金预算支出情况
2021年度区文旅广体局无政府性基金预算支出。
四、国有资本经营预算支出情况
2021年度区文旅广体局无国有资本经营预算支出。
五、社会保险基金预算支出情况
2021年度区文旅广体局无社会保险基金预算支出。
六、部门整体支出绩效情况
2021年在区委、区政府的正确领导和各级有关部门的共同努力下，上下齐心，全面完成了年初绩效工作目标。
(一）整体支出绩效目标
1、绩效考核的个性指标：完善公共文化服务体系建设，推进文化惠民工程；抓好重大文化项目设计、策划和建设；以欢乐潇湘·文化惠民为主线，组织重大文化活；加强文艺创作，推出一批有份量有影响的精品力作；强化服务和监管，繁荣文化市场，壮大文化产业。
2、预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我局在赫山信息网站上进行了预（决）算公开。
3、存量资金管理：我局实行国库集中支付管理。
4、资产管理：为进一步加强资产的管理，我局制定了财务管理制度，班子成员带头遵守财务制度和财经纪律，从不乱开支一分钱,明确了具体责任人，完善了固定资产档案，严格报批、销审等手续，做好资产统计工作，单位无任何资产流失现象。
5、“三公经费”控制情况：贯彻落实上级有关精神， “三公经费”支出合法、合规，没有超预算、超规模、超范围和相好标准现象，也没有挤占、摊派和转移“三公”经费支出的行为。2019年度在接待工作中节约开支从严把关，同比上年经费降低。
6、内部控制制度建立：为加强资金管理，我局建立了预算管理控制制度，严格遵循“先有预算后有支出”的原则，严格在批复的预算额度和范围内开支；建立了收支管理内部控制制度，综合运用预算额度、授权审批、定额标准、程序管理、单据控制等手段，保证各项经济活动支出依法依规开展。
（二）部门整体支出情况分析
从整体情况来看，我局严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项财务制度，“三公经费”明显下降。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，严格按照规章制度，按项目实施计划的进度情况平衡拨付项目资金，不截留，不挪用，勤俭节约，不乱开支。
（三）主要绩效及评价结论
1、文化事业和文化产业蒸蒸日上
文化惠民工程稳步实施。落实《中华人民共和国公共文化服务保障法》《湖南省现代公共文化服务体系建设三年行动计划》，推进全区现代公共文化服务体系建设。新增公共文化设施91280平方米，人均拥有公共文化设施增至1.87平方米，较2021年增长约5.1%。区图书馆进馆32.7万人次；区文化馆进馆42.8万人次；16个乡镇、街道综合文化服务站进馆合计45万人次；每周免费开放时间不少于45小时。新建文化馆八字哨镇分馆，图书馆风华分馆、罗溪社区分馆。区图书馆推广阅读活动、疫情防控知识讲座、剪纸艺术培训48场次；雷锋精神教育基地接待14.5万人次。全年完成“送戏下乡”“戏曲进乡村”142场次，“送电影下乡”2171场次。和平·签证主题馆、袁铸仁烈士文化广场、周谷城故居、烂泥湖治理工程纪念碑、曾三同志档案陈列馆被纳入第五批益阳市爱国主义教育基地。兰溪镇被评为“湖南民间文化艺术之乡”。泉交河镇新松树桥村被评为“最美潇湘文化阵地”。
群众文化活动丰富多彩。成功举办赫山区“百年辉煌·丹心向党”群众文艺汇演、“旗帜颂”大型歌咏比赛、“庆百年风华 抒时代新声”诗文朗诵比赛、赫山区美术书法摄影作品展、“欢乐潇湘 多彩赫山”广场舞大赛、重走“青年毛泽东游学社会调查之路”等庆祝建党100周年系列群众文体活动。
文艺精品创作成绩喜人。创作了《潮起金家堤》《竹村新官》《在异乡》《花鼓防疫》《百姓安康》《益阳人民一条心》等文艺作品。《花鼓防疫》荣获湖南省第六届网络原创视听节目大赛三等奖；《在异乡》参加了湖南省农民工文艺晚会并获得好评；《竹村新官》在省、市“百团百角唱百年”文艺院团竞演选拔赛中，获得省级优秀节目奖、市级团体组一等奖；《徐九经升官记》荣获第七届湖南艺术节决赛“优秀复排展演剧目”称号。
文物和文化遗产保护卓有成效。一是文物保护方面。新增了周扬故居、周谷城故居、曾三故居、叶紫故居、袁铸仁烈士墓五处省级文物保护单位。编制了《曾士峨故居遗址文物保护工程勘探设计方案》《袁铸仁烈士墓文物保护工程勘探设计方案》《赫山区枫林桥历史景观修复展示工程设计方案》和《羊舞岭古窑址保护规划》。完成了叶紫故居本体提质和展示利用工程、中共金家堤支部纪念园项目和胡林翼生平事迹陈列馆展陈项目。编制了《赫山区乡镇（街道）文物保护单位安全责任人清单》，设立了文物安全责任人公告牌。更新了全区264处一般不可移动文物信息，55个文物保护单位安全责任人信息。二是非物质文化遗产保护方面。完成了第八批市级非物质文化遗产代表性项目及第六批市级代表性传承人申报，有10个项目被纳入市级非遗代表性名录，新增市级非遗代表性传承人5人。进行了赫山区第五批区级非遗代表性项目及第二批区级代表性传承人评审，12个代表性项目及14名代表性传承人纳入了区级名录。
广电安全播出监管到位。对全区广播喇叭进行了全面维修，助推“村村响”为群众生产生活提供更加优质的服务。加强对车载、楼宇和户外电子屏等公共视听载体播放视听节目的管理。及时播出防火、防溺水、新冠肺炎疫苗接种、安全生产、禁毒、党建等相关知识。加大对山洪地质灾害预警系统的维护与监管，87个重点村的预警系统全年运行稳定。
文体市场监管规范有序。全年办理35件行政审批事项，实现零差错、零失误、零投诉。继续做好“互联网+政务服务”平台的事项梳理工作，全年梳理本级事项172次。联合消防、公安、城管、卫健等部门对全区娱乐场所开展联合执法检查，依法查处无证无照、噪音扰民、消防安全等违法行为，从根本上消除事故隐患，确保了全区娱乐场所健康、安全、有序发展。
2、全域旅游发展态势良好
旅游品牌影响扩大。全区共接待游客884.92万人次，实现旅游综合收入89.52亿元(含益阳高新区)。全年新增了一批品牌形象优、核心吸引力强的旅游目的地。一碑五馆成功创评国家AAA级旅游景区；益阳现代农业示范园创评湖南省研学旅游基地；菱角岔村成功创评湖南省乡村旅游重点村；征军园林、湘湖家庭农场成功创建四星级乡村旅游点。
宣传推介成效显著。益阳明油纸伞、冠隆誉黑茶等文旅企业参加了2021年湖南(国际)文化旅游产业博览会，扩大了在省内外影响。“青松玉翠牌”松花皮蛋荣获2021年中国特色旅游商品大赛金奖，西湖砂王咸蛋荣获2021年湖南省旅游商品大赛铜奖，《潮起金家堤》入选国家文旅部组织编辑的乡村党史故事目录。曹正新被国家文旅部认定为“2021年度乡村文化和旅游能人”；佘香回、吴桂芳、张凤分别获得了“2021年湖南省导游大赛”铜牌奖和优秀导游奖好成绩。
区域合作深入推进。加强了与宁乡、望城、湘阴、桃江、资阳等周边区县联系，拓展红色文化感悟游、新河画廊滨水游、人文古韵体验游、志溪河怀旧慢游、重走青年毛泽东游学社会调查之路五条精品旅游线路，引导旅行社、酒店、景区景点加强与长株潭等地合作，实现信息共享、资源互补、人流相通。
3、大众体育蓬勃发展
全民健身大力推进。全区崇尚健身、参与健身的氛围进一步形成。成功举办第二十届大众运动会，来自全区各行各业的干部群众2000多人分别参加了篮球、羽毛球、气排球、乒乓球、登山和棋牌等分项比赛活动。继续支持相关体育协会、社会体育组织开展健身竞赛活动。举办了为期4天的工间操、排舞三级社会体育指导员培训，116名学员通过了考核。
基础设施日臻完善。全区新增各类体育场地9.9万平方米，新配置健身路径器材15套。提质改造了全民健身中心。岳家桥镇、衡龙桥镇、沧水铺镇、兰溪镇等地的乡村“美丽屋场”新建或改善了健身步道，成为了村民群众休闲健身的好去处。
竞技体育成绩突出。组队参加了“2021年湖南省青少年体育锦标赛”的女子篮球、男子足球和拳击等比赛项目。青少年拳击锦标赛取得了三个级别的第一名。
4、中心工作稳步推进
将党建工作作为引领性、基础性、全局性工作抓实抓细，推动了各项事业发展，开展了“纠四风·治陋习”腐败专项整治行动，大力开展了乡村振兴、创文固卫、法制法治、综治、禁毒、扫黑除恶、安全生产等中心工作，在全系统营造了干事创业，创先争优的良好局面。
七、存在的问题
1、专项资金的管理有待进一步规范。
2、项目实施主体绩效自评意识和责任有待提高。
3、按照《预算法》及其实施条例的相关规定，科学合理编制预，避免年中大幅度追加及超预算，同时严格按预算执行，提高资金使用效率。
八、下一步改进措施
不断加强队伍自身建设，牢固树立服务意识。政府办公室的工作是锁碎而繁重的。对上要认真完成好领导交办的各项工作任务，上级部门及人大、政协的各种检查、视察、调研等的材料准备和各种协调工作；对内要做好各种会议准备及领导间工作的协调；对下要做好各种请示、汇报的答复以及人大代表、政协委员批评、建议和提案的催督办和大量的群众来信、来访工作。要完成这些锁碎而繁重的工作任务，切实做好为领导服务、为部门服务、为基层服务工作，没有一套运作规范的办事程序，一支作风优良、政治可靠、业务素质较高的干部职工队伍，是难以胜任和完成的。近年来，我们以创建文明单位为突破口，强化内部管理，狠抓队伍自身建设，在干部职工中牢固树立服务意识。
1.坚持不懈地抓好职工队伍的思想政治工作和业务素质培训。结合办公室人员流动性大的特点，在完成省级文明单位创建工作，树立了良好的机关形象的基础上，我们始终坚持不懈地抓好职工队伍的思想政治工作和业务素质培训工作。今年，我们利用星期五政治业务学习时间，认真组织学习了江泽民总书记关于“三讲”教育的重要讲话和关于“两学一做”的重要论述。通过学习要求干部职工结合自身工作特点，牢固树立服务意识和奉献精神。
2.建立岗位责任制。为进一步提高机关工作效率，实现机关工作的高效运转。我们在制定了各科室工作职责的基础上，今年又细化了各科室人员的岗位职责，实行了岗位责任制。并对部分岗位人员作了适当的调整。
3.狠抓作风建设，加强廉洁自律教育，提高职工队伍的政治思想素质。政府办公室是上情下达、下情上达的中枢部门，工作作风的好坏，直接影响着政府在群众中的形象。我们历来比较重视干部职工队伍的作风建设和廉洁自律教育。要求办公室每一位同志都要有光荣感和责任感，但不能有特权感和优越感，要严格要求和约束自己，要牢固树立全心全意为人民服务的宗旨和勤奋扎实的工作作风，决不能滋生或助长“衙门作风”和沾染“吃、拿、卡、要”的腐败习气，真正做到忠诚坚定，经得起政治考验；甘于奉献，耐得住艰苦磨炼；廉洁自律，抗得住各种诱惑；业务精湛,担得起服务重任务。
九、其他需要说明的情况
科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测、部门重点工作等科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。
益阳市赫山文化旅游广电体育局
2022年4月24日
附件3：
2021年度部门整体支出绩效自评指标计分表
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一级 |
二级 指标 |
三级 指标 |
自评分 |
指标解释 |
指标说明 |
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投 入（20分） |
目标 |
绩效目标 合理性（2分） |
2 |
部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。 |
评价要点： |
|
绩效指标 明确性（3分） |
3 |
部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。 |
评价要点： |
||
|
预算 |
在职人员 控制率（5分） |
5 |
部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。 |
在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。 |
|
|
“三公经费” 变动率（5分） |
5 |
部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。 |
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。 |
||
|
重点支出 安排率（5分） |
4 |
部门本年度预算安排的重点预算支出与部门预算总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。 |
重点支出安排率=（重点预算支出/预算总支出）×100%。 |
||
|
过 程（30分） |
预算 |
预算 执行率（4分） |
4 |
部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。 |
预算执行率=（预算执行数/预算数）×100%。 |
|
预算 调整率（2分） |
2 |
部门本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算的调整程度。 |
预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。 |
||
|
支付 进度率（2分） |
2 |
部门实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。 |
支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。 |
||
|
结转 结余率（2分） |
2 |
部门本年度结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和考核部门对本年度结转结余资金的实际控制程度。 |
结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%。 |
||
|
结转结余 变动率（2分） |
2 |
部门本年度结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率，用以反映和考核部门对控制结转结余资金的努力程度。 |
结转结余变动率=[（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额]×100%。 |
||
|
公用经费 控制率（2分） |
2 |
部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门对机构运转成本的实际控制程度。 |
公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。 |
||
|
“三公经费”控制率（2分） |
2 |
部门本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门对“三公经费”的实际控制程度。 |
“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。 |
||
|
政府采购 执行率（4分） |
3 |
部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。 |
政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%； |
||
|
过 程（30分） |
预算 ） |
管理制度 健全性（2分） |
2 |
部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 |
评价要点： |
|
资金使用 合规性（1分） |
1 |
部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。 |
评价要点： |
||
|
预决算信 息公开性（1分） |
1 |
部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。 |
评价要点： |
||
|
基础信息 完善性（1分） |
1 |
部门基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。 |
评价要点： |
||
|
资产 |
管理制度 健全性（2分） |
2 |
部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。 |
评价要点： |
|
|
资产管理 安全性（2分） |
2 |
部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门资产安全运行情况。 |
评价要点： |
||
|
固定资产 利用率（1分） |
1 |
部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门固定资产使用效率程度。 |
固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。 |
||
|
产 出（30分） |
职责 |
实际 完成率 （8分） |
7 |
部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度。 |
实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100%。 |
|
完成 及时率 （4分） |
3 |
部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。 |
完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。 |
||
|
质量 达标率 （8分） |
6 |
达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。 |
质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。 |
||
|
重点工作 办结率（10分） |
9 |
部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。 |
重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。 |
||
|
效 果（20分） |
履职 |
经济效益（5分） |
5 |
部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。 |
此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 |
|
社会效益（5分） |
5 |
部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。 |
|||
|
生态效益（5分） |
5 |
部门履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。 |
|||
|
社会公众 或服务对 象满意度（5分） |
5 |
社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。 |
社会公众或服务对象是指部门履行职责而影响到的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。 |
||
|
总分 |
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93 |
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附件4：
2021年度项目支出绩效自评指标计分表
|
一级 |
二级 |
三级指标 |
自评分 |
指标解释 |
指标说明 |
|
决 策（20分） |
预算支出决策 （项目立项）（8分） |
预算支出决策（项目立项）依据 充分性（4分） |
4 |
预算支出决策（项目立项）是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核决策（立项）的依据情况。 |
评价要点： ⑤预算支出是否与相关部门同类预算支出或部门内部相关预算支出重复。 |
|
决策(立项）程序规范性(4分) |
4 |
预算支出申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核决策（立项）的规范情况。 |
评价要点： ①预算支出是否按照规定的程序申请设立； ②审批文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。 |
||
|
绩效 目标（6分） |
绩效目标 合理性（3分） |
3 |
预算支出所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核预算支出绩效目标与预算支出实施的相符情况。 |
评价要点： （如未设定预算绩效目标，也可考核其他工作任务目标） ①预算支出是否有绩效目标； ②预算支出绩效目标与实际工作内容是否具有相关性； ③预算支出预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；是否与预算确定的预算支出投资额或资金量相匹配。 |
|
|
绩效指标 明确性（3分） |
3 |
依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核预算支出绩效目标的明细化情况。 |
评价要点： |
||
|
资金 投入（6分） |
预算编制 科学性（3分） |
3 |
预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核预算支出预算编制的科学性、合理性情况。 |
评价要点： ①预算编制是否经过科学论证； ②预算内容与支出内容是否匹配； ③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制； ④预算确定的预算支出投资额或资金量是否与工作任务相匹配。 |
|
|
资金分配 合理性（3分） |
3 |
预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核预算支出预算资金分配的科学性、合理性情况。 |
评价要点： ①预算资金分配依据是否充分； ②资金分配额度是否合理，与项目实施单位或地方实际是否相适应。 |
||
|
过 程（20分） |
资金 |
资金 到位率（4分） |
4 |
实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对预算支出实施的总体保障程度。 |
资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。 |
|
预算 执行率（4分） |
4 |
预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核预算支出预算执行情况。 |
预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。 实际支出资金：一定时期（本年度或预算支出期）内预算支出实际拨付的资金。 |
||
|
资金使用 合规性（4分） |
4 |
预算资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核预算资金的规范运行情况。 |
评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③是否符合预算支出预算批复或合同规定的用途； ④是否存在截留、挤占、挪用、虐列支出等情况。 |
||
|
组织 实施（8分） |
管理制度 健全性（4分） |
3 |
预算支出实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对预算支出顺利实施的保障情况。 |
评价要点： |
|
|
制度执行 有效性（4分） |
3 |
预算支出实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 |
评价要点： |
||
|
产 出（40分） |
产出 数量（10分） |
实际 完成率（10分） |
8 |
预算支出实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核预算支出产出数量目标的实现程度。 |
实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%。 |
|
产出 质量（10分） |
质量 达标率（10分） |
10 |
预算支出完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核预算支出产出质量目标的实现程度。 |
质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%。 |
|
|
产 出（40分） |
产出 时效（10分） |
完成 及时性（10分） |
10 |
预算支出实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核预算支出产出时效目标的实现程度。 |
实际完成时间：预算支出实施单位完成该预算支出实际所耗用的时间。 |
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产出 成本（10分） |
成本 节约率（10分） |
10 |
完成预算支出计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核预算支出的成本节约程度。 |
成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。 |
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|
效 益（20分） |
预算支出 |
实施效益（10分） |
10 |
预算支出实施所产生的效益。 |
预算支出实施所产生的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响等。可根据预算支出实际情况有选择地设置和细化。 |
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社会公众 或服务（10分）对 象满意度 |
10 |
社会公众或服务对象对预算支出实施效果的满意程度。 |
社会公众或服务对象是指因该预算支出实施而受到影响的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。 |
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总分 |
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96 |
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