2020年度部门整体支出绩效评价报告

益阳市赫山区农机事务中心

2020年度部门整体支出绩效评价报告

根据《益阳市赫山区财政局关于做好2020年度预算绩效自评工作的通知》（益赫财绩〔2021〕1号）文件精神，我局组织力量对2020年部门预算整体支出进行了绩效评价，现将自评情况报告如下： 

一、单位基本情况

赫山区农机事务中心是赫山区农业农村局下属二级事业单位，单位内设办公室、人事股、财务审计股、农机监理股、农机技术开发股、农机技术推广股6个股室，无二级机构。2020年底赫山区农机事务中心在职员工人数44人，其中全额拨款事业人员27人，差额拨款人员17人，自收自支人员4人，退休干职工51人，遗属补助人员3人。

（一）部门整体支出概况：2020年赫山区农机事务中心收入合计1758万元，其中：财政拨款收入1487万元，其他收入271万元。年初预算779万元，决算数大于年初预算的原因是年初上级项目补助未纳入年初预算。2020年支出合计2426万元，其中：基本支出626万元（其中：工资福利费用484万元，商品服务支出87万元，对个人和家庭的补助抚恤费30万元、救济补助等22万元，）资本性支出3万元，基本支出占本年总支出26%，项目支出1800万元，较2019年增加401万，占本年总支出63%，主要原因是2019年项目款为不定期支付，农机购置补贴和中央适度规模经营补贴资金有部分资金在2020年支付，致使项目支出加大，总支出增多。

（二）年初资金结余1657万，年末结转结余989万，2020年结转结余资金减少主要原因2019年项目未结束，项目待付资金在2020年发放。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

赫山区农机事务中心2020年支出总计2426万元，一般公共预算财政拨款支出为1424万元，与2019年相比，减少了516万元，减少28%，主要原因是农业补助项目的减少导致各项支出减少。一般公共预算拨款1424万元用于基本支出606万元；（基本支出包含人员经费536万元，公用经费70万元）项目支出818万元。

2020年度财政拨款支出年初预算为523万元，基本支出决算数为606万元，其中用于社会保障和就业支出60万元，行政医疗35万元，住房公积金23万元,工资福利费等支出418万元，农林水公用经费70万元。2020年基本支出较年初预算增加的主要原因是机构改革差额人员合并入机关，致使人员经费增大；扶贫点和社区受疫情影响，各项支出增大，资金缺口大，农机事务中心加大了扶贫点和社区的帮扶资金的投入。

（二）项目支出情况

2020年赫山区农机事务中心一般公共预算财政拨款项目支出为818万元。

2020年财政拨付项目资金881.103万元，主要用于以下项目:

（一）财政拨款20万元（2020农指0016）用于2020年新型职业农民培训和基层农机推广体系建设，2020年，共推广先进适用新机具600台套，特别是机械化栽种、烘干、农机“三减量”新技术（深施减肥、飞防减药、转化减污）等薄弱环节。农机事务中心还举办多期农机新技术培训班，培育了200名农机服务型新型职业农民，建设了1个水稻油菜全程机械化技术推广基地。该项目资金支出20万元，项目已完成。

（二）财政拨款60万元（2020农指0170）用于2020年农机化发展。要求培建现代化农机合作社示范社1个；建设农机合作社1个。我中心按照上级合作社建设奖补要求，在合作社建设项目验收合格，分别转账支付益阳市赫山区庆伟农机专业合作社30万；益阳市赫山区运春农机专业合作社30万，款项已支付到位，项目已完成。

（三）财政拨款300万元（2020农指0169）用于2020年农机作业补贴试点县补贴，其中200万用于完成1600亩以上田土相对连片改造，其中每宗土地应在200亩以上，适宜果菜茶土宜机械化作业；100万用于对4万亩水田土机械化同步深施肥作业补贴。我中心组织完成了7个乡镇的11个经营主体的1830亩果菜茶种植田土进行宜机化改造，修建主干机耕道12.35千米，支干机耕道26.19千米；修建主干沟渠16.03千米，支干沟渠69.62千米；安装涵洞1198米；新改造和优化果菜茶园田土面积242.49亩。共投入建设资金423.97万元，财政专项资金投入200万元，受益主体自筹223.97万元，宜机化改造项目已验收，财政专项资金支出200万元已到位，果菜茶土宜机化改造项目已完成。水田土机械化同步深施肥试点项目已在实施中，待2021年年底项目验收后，项目资金支付。

（四）财政下达670万元（2020农指0006）用于2020年农机购置补贴资金项目，其中包含实际拨款501.103万元及2019年前累计结余农机购置补贴资金168.897万元。2020年，赫山区共受理农机购置补贴申请771份，补贴机具822台，受益农户471户，应分五批次进行结算，我中心于2020年底前对农机购置补贴进行了三批次打卡支付629.852万，2020年受理农机报废补贴申请178份，补贴报废农机具178台，受益农户136户，应分两批次进行结算，根据所需的农机购置（报废）补贴资金缺口实际情况，省财政提前下达了我区的2021年农机购置补贴资金853万元及累加补贴资金84.96万元，农机事务中心于2021年2月支付剩余所需的849.206万元，至此2020年农机购置（报废）补贴资金1479.0589万元全部支付到位，该项目已完成。

（五）2020年财政年初小型专项预算71万元，其中：党建经费1万元，农机购置补贴工作经费20万元，放管服改革费用40万元，农机安全生产10万元。此笔费用已分别用于党建开支，农机项目推广实施工作开支及农机安全生产、顽瘴痼疾治理及放管服改革支出。

三、政府性基金预算支出情况

2020年赫山区农机事务中心年初结转政府性基金60万元，政府性基金年初预算支出为零万元，2020年政府性基金支出60万元，主要用于支付年初结转农机化合作社建设委托业务费。

四、国有资本经营预算支出情况

2020年国有资本经营收入预算为20万元，决算支出20万元用于弥补人员经费不足。

五、社会保险基金预算支出情况

2020年社会保险基金预算支出零万元，决算支出零万元。

六、部门整体支出绩效情况

我单位严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”下降。所有农机工作都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在农业项目专项资金支出上，专款专用，按工作实施计划情况进行资金拨付。落实省、市、区下达的全年工作目标任务和重点工作。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。

2020年，全区农机装备拥有量达13.7万台套，93.1万千瓦。水稻生产综合机械化水平达86.87%，水稻高效植保机械化水平达66.5%，水稻烘干机械化水平达68%。水稻生产全程机械化薄弱环节快速补齐。全年共受理农机购置补贴申请771份，补贴机具822台，完成2020年农机购置及累加补贴资金的补贴发放，争取省级奖补资金15万元，培建省级现代农机专业合作社1家，争取奖补资金60万元，培建省级现代农机专业合作社示范社2家，争取奖补资金100万元，培建全程机械化综合农事服务中心1家。农机合作社社会化服务能力明显提升。建设了3个万亩水稻生产全程机械化示范区；推广机插技术，建设5000亩连片机插示范片1个，建设1000亩机插连片示范片5个；培育了3个侧深施肥和3个“飞防减药“示范点，重点推广了秸秆切碎还田和秸秆打捆离田机械；举办农机技术培训班5期，机具现场展示、演示5次，培训学员200多人。

绩效目标方面：在编制2020年的补贴项目计划时，编制项目效益计划，确定各项目的绩效目标。

绩效跟踪方面:由各项目负责人组织、协调和督促落实绩效管理工作，为推进绩效管理工作健康有序开展，根据上级有关规定和要求，由各项目负责人与有关单位沟通、对接，在顺利完成项目建设任务的同时确保计划的绩效目标实现，在生态效益和群众满意度均达到预期。

资产管理：2020年新增资产1.8万元。单位严格根据国有资产管理的有关规定，组织并实施本单位的国有资产管理工作。

③、三公经费控制： 2020年三公经费3.27万元，因公出(国)境费用0元，公务用车购置及运行维护费0元。国内公务接待费3.27万元。零增长，把推进厉行节约、反对浪费工作的制度化、规范化、程序化，确保“三公”经费各项要求落到实处。中心严格按照财务制度的规定，每一笔业务支出严格按照财务审批程序执行财务报销制度。

预决算公开方面:按照上级的要求，我单位在赫山政府网站上进行了2021年预算公开，2019年决算公开。

内部管理制度建设情况：2020年，我中心更新完善了一系列内部控制管理制度。

绩效评价方面：积极落实区财政局的相关文件精神，在所有项目实施过程中进行绩效评价，推进绩效管理工作水平的不断提升，进一步完善绩效评价管理机制，督促绩效问题的整改。通过开展绩效评价，我们及时找出项目管理中存在的问题及其原因，在下一年度项目计划的申报和实施中，积极采取措施，加强项目的规划与科学论证，健全项目资金的核算与管理制度，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束、内部规范的良性机制，提高了管理水平和资金使用效益。部门决算中项目绩效自评结果为96分，较好地完成了项目预定的绩效目标任务。

七、存在的问题及原因分析

在单位编制年初预算时，受项目申报等原因影响在年初预算时未把有些项目纳入年初预算，使年初项目支出预算与年终实际项目支出数存在差异。预算执行中，2020年由于机构改革，我中心二级单位合并入机关，受差额人员增加、管理政策等因素的影响，单位需要调整预算。影响全年预算的完成预算执行。

八、下一步改进措施

在单位进行年初预算时，一定要根据实际情况科学全面的编制各项费用所需的预算支出，把单位重点绩效项目预算支出编制入年初预算，提高单位预算执行率，以提高执行效率。

九、其它需要说明的事项

上级巡查，各级审计和财政监督中没有发现问题。绩效评价是一项综合性、专业性较强的工作，涉及财务管理、经济学、社会学、工程造价等多项领域，故仅仅依靠财务人员在没有与其他相关领域的专家进行沟通的情况下，对部门整体支出进行独立评价可能结果可能并不完整。

2020年度农机事务中心部门整体支出绩效自评指标计分表.docx

 益阳市赫山区农机事务中心

     2021年5月20日