2020年度农机作业补贴试点县资金绩效自评报告

益阳市赫山区农机事务中心

2020年度农机作业补贴试点县资金绩效自评报告

根据省农业农村厅下发的《关于做好第二批机抛秧及果菜茶田土宜机化改造补贴试点县的通知》(湘农办函〔2020〕70号)文件精神，《关于做好水田深翻耕及机械化同步深施肥试点补贴工作的通知》（乡农办函[2020]158号），我中心组织力量对2020年农机作业补贴试点县资金进行了绩效评价，现将绩效自评情况报告如下： 

一、预算支出基本情况

（一）预算支出概况

赫山区定为湖南省2020年果菜茶田土宜机化改造补贴试点项目县。4月项目实施启动以来，依托4家农机专业合作社和泥江口镇太阳庵村委等共5家主体，对新市渡镇、兰溪镇、谢林港镇、衡龙桥镇、泥江口镇、岳家桥镇和八字哨镇等共7个乡镇的11个经营主体的1830亩果菜茶种植田土进行宜机化改造，改造后的果菜茶园适合机械化作业。

（二）预算资金使用管理情况

设立项目建设资金专户，专账管理。按财务内审办法进行联审会签。各项目实施农机专业合作社和太阳庵村委，实行工程建设费用负责人一支笔审批。资金管理做到合理、安全。

（三）预算支出绩效目标完成情况

2020年省财政下达了300万元奖补资金（湘财农指（2020）46号），200万用于完成1600亩以上田土相对连片改造，其中每宗土地应在200亩以上，适宜果菜茶土宜机械化作业。

2020年我中心组织完成了7个乡镇的11个经营主体的1830亩果菜茶种植田土进行宜机化改造，修建主干机耕道12.35千米，支干机耕道26.19千米；修建主干沟渠16.03千米，支干沟渠69.62千米；安装涵洞1198米；新改造和优化果菜茶园田土面积242.49亩。共投入建设资金423.97万元，其中：省级财政专项资金投入200万元，受益主体自筹223.97万元，项目已完成。

100万用于水田土机械化同步深施肥，试点项目正在实施中，资金暂未结算支出。

（三）预算支出绩效目标完成情况

（一）项目资金到位情况

根据省、市项目资金文件财政及时下达了资金指标300万。赫山区农机事务中心根据项目实际情况制定了项目实施方案及项目资金管理办法。进一步规范项目资金的使用，提高资金使用效益。

（三）项目资金执行情况

赫山区农机事务中心严格按照上级下发文件精神要求执行奖补资金的支出，并报区人民政府同意后实施，制定了资金使用计划、补贴范围，严格管控每一笔，专款专用。对于地形测绘、工程施工监理等支出均通过政府集中采购平台进行公示，公开招标。按工程完成情况，按菜园30-40%、菜茶园40-50%的比例，对受益主体项目建设进行奖补。

二、绩效评价工作情况

1.前期准备：我中心领导对绩效评价高度重视，根据省农办《关于做好第二批机抛秧及果菜茶田土宜机化改造试点工作的通知》要求，组织项目管理实施人员和受益主体负责人举办项目实施推进动员会和政策技术培训班。宣传政策，强化管理，确保项目实施不出现任何差错，顺利进行。

2.组织过程：农机事务中心成立项目工作领导小组，由区农机事务中心主任任组长，区财政局分管领导、区农机事务中心副主任任副组长，相关股室长为成员，加强对项目实施的组织领导。项目建设任务下达后，我区深入调查研究，对各项目实施受益主体进行实地调研，对项目申报书中建设受益主体进行调整，对项目资金管理制度进一步完善，对项目管理组织领导体系进一步优化，科学调整项目实施内容。方案制定后，报省、市主管部门同意后实施，组成3个技术指导小组，从项目管理、项目实施、资料收集，资金管理、技术指导等方面，分受益主体分片包干，进行全程跟踪服务，并加强工程全质量监督。全程接受省农业农村厅、市农业农村局、区农业农村局和区纪监委派驻农业农村局纪监组的全程监督，确保项目规范高效推进。积极配合省聘第三方开展项目实施评估，扎实推进三方评估发现问题整改、落实，确保了项目实施任务的圆满完成。认真组织开展由区财政、农业农村、农机事务、纪监组等部门联合进行的区级检查验收，并报请市、省逐级进行项目验收。

三、预算支出主要绩效及评价结论

该项目在赫山的试点实施，有效地改善了果菜茶田土机械化通行的基础条件，有力地推动了我区果菜茶生产的机械化进程，为我区农机行业扶贫奉献了富有成效的典案。农民群众满意度100%。

根据补贴资金绩效评价指标体系和绩效检查情况，该项目果菜茶宜机化改造整体绩效分值97分，自评得分97分。

四、绩效评价指标分析

1.产出指标完成情况分析

（1）数量指标

2020年度果菜茶土宜机械化改造补贴试点奖补资金指标200万，赫山区新改造和优化果菜茶园田土面积1830亩，共投入建设资金423.97万元，财政专项资金支出200万元。

（2）质量指标

按省级项目文件规定，2020年度果菜茶土宜机械化改造保质保量的完成了项目任务，验收合格率为100%。

（3）时效指标

根据省级项目文件要求，对于完全符合奖补要求，并验收合格的合作社等经营主体，我中心已把项目补贴款100%支付到位。做到了资金的及时支付。

（4）成本指标

2020年度果菜茶土宜机械化改造项目支出控制在批复预算范围内。

1. 经济效益完成情况分析

（1）经济效益：果菜茶田土宜机化改造项目受益主体，与当地贫困户建立劳务就业合同，帮助受益主体依托农机项目做大做强，同时带动周边贫困农户就业创收。其中：

华湘茶园基地，吸收当地贫困劳动力长期工30人、短工200工参与劳务创收，2020年对80户贫困户按500元/户的标准进行了分红，承诺今后每年拿出30万元红利，按每户2000元的标准对150户贫困户农户进行分红，计划3年培训茶农100名以上。

新建农机合作社合作，菜田土宜机化改造后，能帮扶贫困户160户，其中土地流转20户，贫困户土地入股分红，每亩每年可分配到813元，解决贫困劳动力就业问题50人次，每人每年可获得工资报酬22000元，入股分红160人，每人每年可分配260元以上。

经过改造后的宜机化果菜茶土从事果菜茶生产的劳动力用工大约每亩减少6个左右（如辣椒种植未改造之前每亩需用工24个左右，现每亩改造之后只需17个左右）。同时，果菜茶生产机械化技术的推广，能提高肥、药的使用效率、小幅减少肥药成本，能有效提高果菜茶的土地产出率，亩均节本增收350-500元。

（2）社会效益：在省级贫困村泥江口镇太阳庵村，依托项目开发新建果园120亩，正建成黄桃、香柚生产基地，做强贫困村增加收入基业。与光伏发电、油茶林基地等一道，成为等村级收入主要支柱产业基地，全区产业扶贫最大果园，已吸收该村4户贫困户参与者果园建设、管护、经营，计划吸收周边近20户村民参与劳务合作创收。

（3）生态效益：对果菜茶田土进行宜机械化改造，使机械履土除草、飞防植保、机械化深施肥、秸秆粉碎回填等农机化作业技术推广成为可能，可明显增强土壤翻沤培肥能力，可减少农业投入品量从而减小面源污染，可提升畜离粪污利用和有机肥施用水平，对推进果菜茶绿色、生态种植进程具有积极的现实意义。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

2020年度农机作业补贴试点县资金果菜茶土宜机械化改造项目总体目标和绩效指标均按要求顺利完成，没有超过标准值较多的情况出现。

六、有关建议

无相关建议。

七、其他需要说明的问题

上级巡查，各级审计和财政监督中没有发现问题及其所涉及的金额，也无其他需要说明的问题。

                             益阳市赫山区农机事务中心

                    2021年4月18日