2021年度部门整体支出绩效评价报告

益阳市赫山区农机事务中心

2021年度部门整体支出绩效评价报告

根据《益阳市赫山区财政局关于做好2021年度预算绩效自评工作的通知》（益赫财绩〔2022〕1号）文件精神，我局组织力量对2021年部门预算整体支出进行了绩效评价，现将自评情况报告如下：

一、单位基本情况

赫山区农机事务中心是赫山区农业农村局下属二级事业单位，单位内设办公室、人事股、财务审计股、农机监理股、农机技术开发股、农机技术推广股6个股室，无二级机构。2021年底赫山区农机事务中心在职员工人数38人，其中全额拨款事业人员24人，差额拨款人员9人，自收自支人员5人，退休干职工50人，遗属补助人员5人。

（一）部门整体支出概况：2021年赫山区农机事务中心收入合计2160.48万元，其中：财政拨款收入1798.56万元，其他收入361.92万元。年初预算779万元，决算数大于年初预算的原因是年初上级项目补助未纳入年初预算。2021年支出合计2695.73万元，其中：基本支出730.69万元（其中：工资福利费用477.3万元，商品服务支出76.59万元，对个人和家庭的补助抚恤费174.59万元,资本性支出2.21万元)，基本支出占本年总支出27.1%，项目支出1965.04万元，较2020年增加165.04万，占本年总支出72.89%，主要原因是农机购置补贴项目为不定期支付，农机购置补贴项目支出加大，总支出增多。

（二）年初资金结余816.33万，年末结转结余281.08万，2021年结转结余资金减少主要原因是2021根据财政部要求，财务按收付实现制，财政应返还额度为0。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

赫山区农机事务中心2021年支出总计2695.73万元，一般公共预算财政拨款支出为2366.33万元，与2020年相比，增加了942.33万元，增加了66.17%，主要原因是农机购置补贴资金增加导致年度支出增大。一般公共预算拨款2263.33万元用于基本支出573.17万元；（基本支出包含人员经费502.58万元，公用经费70.58万元）项目支出1793.16万元。

2021年度财政拨款支出年初预算为637.14万元，基本支出决算数为560.14万元，其中用于社会保障和就业支出70.36万元，行政医疗49.23万元，住房公积金34.67万元。2021年基本支出较年初预算增加的主要原因是物价上涨，工资基数调整，导致人员经费增大；扶贫点和社区受疫情影响，各项支出增大，农机事务中心加大了扶贫点和社区的帮扶资金的投入，2021年农机购置补贴项目增大，支出增大。

（二）项目支出情况

2021年赫山区农机事务中心一般公共预算财政拨款项目支出为1793.16万元。

2021年财政拨付项目资金1826.96万元，主要用于以下项目:

（一）财政拨款124.96万元（湘财农指(2020)107号），用于2020年农机购置补贴省级累加补贴及装备技术创新研发资金，2021年，农机新机具新技术加速推广，农机新技术“智慧农机”快速推广农机农艺有机融合。新推广高速插秧机、抛秧机；推广化肥深施机、农用北斗终端；新推精量石灰撒施机新推轮式拖拉机36台、履带式旋耕机89台、智能控制谷物烘干机5台；植保机5台；新推水稻秸秆综合利用机械30多台套。建设水稻生产全程机械化示范基地4个，新建温室催芽育秧中心1个，新建钢架连栋塑料大棚4000多平米。早稻完成机插集中育秧904.3亩、机抛集中育秧112.6亩。完成机械化深施肥作业补贴试点项目任务面积42086亩，完成水稻机插秧和有序机抛秧作业补贴试点项目任务面积30191亩，完成冬季油菜机械化播种面积达10万亩，其中核心示范面积全程机械化生产面积2万多亩，支付费用124.96万，项目已完成。

（二）财政拨款260万元（湘财预指[2021]0200号）用于2021年中央农机合作社建设。2021年建设农机合作社2家（岳好农机专业合作社、顺应农机专业合作社）,建设农机专业合作社示范社1家（跃红农机专业合作社），建设全程机械化综合农事服务中心2家（惠民农机专业合作社、恒茂农机专业合作社），项目验收已完成，项目款项260万已支付完成。

（三）财政拨款67万元（湘财农指（2021）47号）用于2021年省农机购置累加补贴及装备创新研发资金。其中9万元已全部用于农机购置补贴累加补帖，58万元用于保障农机购置补贴实施，农机安全生产，新机具新及技术推广和其他重点工作。根据项目内容完成情况，资金逐步支付中。

（四）财政拨款1375万元（2020农指380号、湘财预指（2021）120号）用于2021年农机购置补贴资金项目，2021年，赫山区共受理农机购置、农机报废补贴机具913台，受益农户552户，该批资金2021年分9批次进行结算（其中农机购置补贴支付5批，农机报废补贴4批），我中心于2021年底前对农机购置、报废补贴进行了6批次打卡支付1100.7339万（其中：农机购置补贴4批次，农机报废补贴2批次），2022年1月进行了3批次打卡支付122.333万（其中农机购置补贴1批次，农机报废补贴2批次）。

（五）2020年财政年初小型专项预算77万元，其中：党建经费2万元，农机购置补贴工作经费20万元，放管服改革费用40万元，农机安全生产10万元，农机管理及农机安全生产5万元。此笔费用已分别用于党建开支，农机项目推广实施工作开支及农机安全生产、农机牌证管理、顽瘴痼疾治理及放管服改革支出。

三、政府性基金预算支出情况

2021年赫山区农机事务中心年初结转政府性基金0万元，政府性基金年初预算支出为零万元，2021年无政府性基金支出。

四、国有资本经营预算支出情况

2021年国有资本经营收入预算为15.83万元，用于弥补人员经费不足。

五、社会保险基金预算支出情况

2021年社会保险基金预算支出零万元，决算支出零万元。

六、部门整体支出绩效情况

我单位严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，遵守各项规章制度，“三公经费”较上年有所下降。所有农机工作都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在农业项目专项资金支出上，专款专用，按工作实施计划情况进行资金拨付。落实省、市、区下达的全年工作目标任务和重点工作。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的常态。

绩效目标方面：在编制2021年的补贴项目计划时，编制项目效益计划，确定各项目的绩效目标。

绩效跟踪方面:由各项目负责人组织、协调和督促落实绩效管理工作，为推进绩效管理工作健康有序开展，根据上级有关规定和要求，由各项目负责人与有关单位沟通、对接，在顺利完成项目建设任务的同时确保计划的绩效目标实现，在生态效益和群众满意度均达到预期。

绩效目标完成情况：2021年，水稻生产综合机械化水平增长1.84个百分点，达88.69%，其中：机耕水平达99.8%，机收水平达99.7%，机种水平达62.3%。水稻高效植保机械化水平增长3.5个百分点，达70%。水稻烘干机械化水平增长4个百分点，达72%。全区油菜生产综合机械化水平增长6个百分点，达85%，机耕与机收基本实现机械化，机种水平达50%。全区油菜生产综合机械化水平增长6个百分点，达85%，机耕与机收基本实现机械化，机种水平达50%，2021年已受理国家农机购置补贴申请机具913台套、受益农户552户，资金1355.27万元。其中国家农机购置补贴资金1249.17万元、省级累补资金106.10万元。争取省级奖补资金15万元，培建省级现代农机专业合作社2家；争取奖补资金30万元，培建省级现代农机专业合作社示范社1家；争取奖补资金200万元，培建全程机械化综合农事服务中心2家。农机合作社社会化服务能力明显提升。完成机械化深施肥作业补贴试点项目任务面积42086亩，完成水稻机插秧和有序机抛秧作业补贴试点项目任务面积30191亩，完成冬季油菜机械化播种面积达10万亩，其中核心示范面积全程机械化生产面积2万多亩。举办农机技术培训班4期，机具现场展示、演示6次，培训学员200多人。

资产管理方面：2021年新增资产3.06万元。单位严格根据国有资产管理的有关规定，组织并实施本单位的国有资产管理工作。

三公经费控制方面： 2021年三公经费2.83万元，因公出(国)境费用0元，公务用车购置及运行维护费0元。国内公务接待费2.83万元。零增长，把推进厉行节约、反对浪费工作的制度化、规范化、程序化，确保“三公”经费各项要求落到实处。中心严格按照财务制度的规定，每一笔业务支出严格按照财务审批程序执行财务报销制度。

预决算公开方面:按照上级的要求，我单位在赫山政府网站上进行了2022年预算公开，2020年决算公开。

内部管理制度建设情况：2021年，我中心更新完善了部分内部控制管理制度。

绩效评价方面：积极落实区财政局的相关文件精神，在所有项目实施过程中进行绩效评价，推进绩效管理工作水平的不断提升，进一步完善绩效评价管理机制，督促绩效问题的整改。通过开展绩效评价，我们及时找出项目管理中存在的问题及其原因，在下一年度项目计划的申报和实施中，积极采取措施，加强项目的规划与科学论证，健全项目资金的核算与管理制度，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束、内部规范的良性机制，提高了管理水平和资金使用效益。部门决算中项目绩效自评结果为93分，较好地完成了项目预定的绩效目标任务。

七、存在的问题及原因分析

在单位编制年初预算时，预算编制不够明确和细化,受项目申报等原因影响在年初预算时未把有些项目纳入年初预算，使年初项目支出预算与年终实际项目支出数存在差异。预算执行中，2021年由于受新冠疫情影响、管理政策及帮扶资金投入等因素的影响，单位需要调整预算。影响全年预算的完成预算执行。

八、下一步改进措施

在单位进行年初预算时，一定要根据实际情况科学全面的编制各项费用所需的预算支出，把单位重点绩效项目预算支出编制入年初预算，提高单位预算执行率，以提高执行效率。

九、其它需要说明的事项

上级巡查，各级审计和财政监督中没有发现问题。绩效评价是一项综合性、专业性较强的工作，涉及财务管理、经济学、社会学、工程造价等多项领域，故仅仅依靠财务人员在没有与其他相关领域的专家进行沟通的情况下，对部门整体支出进行独立评价可能结果可能并不完整。

2021年度部门整体支出绩效自评指标计分表.docx

                       益阳市赫山区农机事务中心  

                       2022年5月20日