| 索引号： | 4309030009/2023-1772189 | 发布机构： | 赫山区农机局 | 发文日期： | 2023-05-31 10:37 |
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| 信息类别： | 综合政务 | 公开范围： | 全部公开 | 公开方式： | 政府网站 |
2022年农机合作社建设资金
绩效评价报告
一、预算支出基本情况
（一）预算支出概况。
财政下拨2022年农机合作社建设资金60万元。实际拨付合作社60万元。其中：建设省现代农机合作社2家（赫山区福稻农机专业合作社、赫山区铁牛农机专业合作社），每家扶持15万元；建设省现代农机合作示范社1家（赫山区金竹坪机专业合作社），扶持30万元。
（二）预算资金使用管理情况。
湖南省农业农村厅、湖南省财政厅《关于印发〈湖南省2020-2022年现代农机合作社建设实施方案〉的通知》（湘农联〔2020〕6号）文件精神办理。
（三）预算支出绩效目标完成程度。
全部按湘农联〔2020〕6号和各合作社申报文件内容完成。
二、绩效评价工作情况
按《益阳市农业农村局办公室关于做好2022年度省级农业资金项目管理和2023年农业项目储备工作的通知》、湖南省农业农村厅办公室《关于规范2022年度农业资金项目管理利做好2023年农业资金安排与项目储备相关工作的通知》（湘农办发〔2023〕10号）、湖南省农业农村厅办公室《关于印发湖南省农业专项资金绩效管理办法》的通知（湘农办发〔2022〕91号）要求开展。
三、预算支出主要绩效及评价结论
建设标准均达到湖南省农业农村厅、湖南省财政厅《关于印发〈湖南省2020-2022年现代农机合作社建设实施方案〉的通知》（湘农联〔2020〕6号）文件要求。各合作社申报文件内容均全部完成，按实施方案通过各级评估。基本达到预期建设目标，自评分为97分。其中：
1、现代农机合作社：赫山区福稻农机专业合作社、赫山区铁牛农机专业合作社2家省现代农机合作社，均新购粮食生产农机具100万元以上，满足耕种收、植保、转运和烘干等环节机械化作业需求；经营土地规模在500亩以上，经营土地范围内机插机抛率不低于50%；有固定经营场所。农机停放场地在800㎡以上；已创建平安农机示范社。
2、现代农机合作社示范社：省现代农机合作示范社赫山区金竹坪机专业合作社，2021年以前拥有大中型农机具21台套，农机具总价值220万元。其中轮式拖拉机4台、履带式旋耕机1台，井关乘座式插秧机2台、有抛秧机1台、无人植保飞机2架，收割机4台，烘干机7组。2021年新购机具5台套，价值79.8万元，其中：有序抛秧机1台，久保田854轮式拖拉机1台，沃得4LZ-6.0收割机1台，银牛5H-31TP烘干机2组。2021年合作社经营流转土地面积2016.6余亩，其中机插机抛率达63.5%，秸杆机械化自理率100%，高效植保率100%，谷物烘干率100%。合作社自身机械化作业2016.6余亩，带动社会机械化作业面积3400余亩。2022年，实现全部双季稻种植，机插机抛率达80%以上，秸杆机械处理，高效植保，谷物烘干等达到100%，社会化作业服务面积5000亩。2021年合作社带动农户105户560余亩，均已进行了“菜单式”服务，社会化作业服务面积3400余亩。2022年合作社带动农户120户以上，并与苏家湖村种粮大户刘梓林达成意向，全程为其提供机械化作业服务，社会化作业服务面积5000亩以上。
四、绩效评价指标分析
预算支出决策、执行过程、支出产出情况、效益情况等，均达到湘农联〔2020〕6号和各合作社申报文件要求。
五、其他需要说明的问题
无其他需要说明的问题。
赫山区农机事务中心
2023年3月14日
2022年度项目支出绩效自评指标计分表
（2022年农机合作社建设资金）
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一级 |
二级 |
三级指标 |
自评分 |
指标解释 |
指标说明 |
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决 策（20分） |
预算支出决策 （项目立项）（8分） |
预算支出决策（项目立项）依据 充分性（4分） |
4 |
预算支出决策（项目立项）是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核决策（立项）的依据情况。 |
评价要点： ⑤预算支出是否与相关部门同类预算支出或部门内部相关预算支出重复。 |
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决策(立项）程序规范性(4分) |
4 |
预算支出申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核决策（立项）的规范情况。 |
评价要点： ①预算支出是否按照规定的程序申请设立； ②审批文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。 |
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绩效 目标（6分） |
绩效目标 合理性（3分） |
3 |
预算支出所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核预算支出绩效目标与预算支出实施的相符情况。 |
评价要点： （如未设定预算绩效目标，也可考核其他工作任务目标） ①预算支出是否有绩效目标； ②预算支出绩效目标与实际工作内容是否具有相关性； ③预算支出预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；是否与预算确定的预算支出投资额或资金量相匹配。 |
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绩效指标 明确性（3分） |
3 |
依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核预算支出绩效目标的明细化情况。 |
评价要点： |
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资金 投入（6分） |
预算编制 科学性（3分） |
3 |
预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核预算支出预算编制的科学性、合理性情况。 |
评价要点： ①预算编制是否经过科学论证； ②预算内容与支出内容是否匹配； ③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制； ④预算确定的预算支出投资额或资金量是否与工作任务相匹配。 |
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资金分配 合理性（3分） |
3 |
预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核预算支出预算资金分配的科学性、合理性情况。 |
评价要点： ①预算资金分配依据是否充分； ②资金分配额度是否合理，与项目实施单位或地方实际是否相适应。 |
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过
程（20分） |
资金 |
资金 到位率（4分） |
4 |
实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对预算支出实施的总体保障程度。 |
资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。 |
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预算 执行率（4分） |
4 |
预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核预算支出预算执行情况。 |
预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。 实际支出资金：一定时期（本年度或预算支出期）内预算支出实际拨付的资金。 |
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资金使用 合规性（4分） |
4 |
预算资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核预算资金的规范运行情况。 |
评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③是否符合预算支出预算批复或合同规定的用途； ④是否存在截留、挤占、挪用、虐列支出等情况。 |
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组织 实施（8分） |
管理制度 健全性（4分） |
4 |
预算支出实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对预算支出顺利实施的保障情况。 |
评价要点： |
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制度执行 有效性（4分） |
4 |
预算支出实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 |
评价要点： |
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产 出（40分） |
产出 数量（10分） |
实际 完成率（10分） |
10 |
预算支出实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核预算支出产出数量目标的实现程度。 |
实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%。 |
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产出 质量（10分） |
质量 达标率（10分） |
10 |
预算支出完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核预算支出产出质量目标的实现程度。 |
质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%。 |
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产 出（40分） |
产出 时效（10分） |
完成 及时性（10分） |
9 |
预算支出实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核预算支出产出时效目标的实现程度。 |
实际完成时间：预算支出实施单位完成该预算支出实际所耗用的时间。 |
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产出 成本（10分） |
成本 节约率（10分） |
10 |
完成预算支出计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核预算支出的成本节约程度。 |
成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。 |
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效 益（20分） |
预算支出 |
实施效益（10分） |
9 |
预算支出实施所产生的效益。 |
预算支出实施所产生的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响等。可根据预算支出实际情况有选择地设置和细化。 |
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社会公众 或服务（10分）对 象满意度 |
9 |
社会公众或服务对象对预算支出实施效果的满意程度。 |
社会公众或服务对象是指因该预算支出实施而受到影响的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。 |
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总分 |
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97 |
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