赫山区经管站2019年部门整体支出绩效评价报告

 2019年度预算整体支出绩效自评工作报告

赫山区农村经济经营服务站

为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化部门支出责任，提高财政资金使用效益，根据《益阳市赫山区人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（益赫政发〔2016〕12号）、《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘政发〔2019〕10号）和财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）等有关文件精神，结合我站的具体情况，认真组织开展了2019年度部门预算绩效自评工作，现将我站2019年度部门整体支出绩效评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）部门整体支出概况

1、上年资金结存614.66万元。（主要结余资金为确权颁证项目、产权制度改革清产核资专项资金、村集体发展奖励资金、家庭农场专业合作社资金等项目资金款项未支付）

2、收入。本年总收入1815.14万元。其中，预算内收入1792.13万元，事业收入23.01万元。

3、支出。本年总支出1681.93万元。其中：

（1）工资福利支出269.86万元。主要包括：按照国家规定支出的基本工资115.35万元、津贴补贴15.67万元、奖金12.05万元、伙食补助费12.45万元、绩效工资25.37万元、机关事业单位基本养老保险54.62万元、职业年金4.30万元、公务员医疗补助0.15万元、其他社会保障2.47万元、住房公积金24.21万元、其他工资福利3.22万元。

（2）商品和服务支出889.54万元。主要包括：办公费6.97万元、印刷费51.50万元、水费0.33万元、电费2.44万元、维修费10.95万元、租赁费1.33万元、会议费2.38万元、培训费6.78万元、公务接待费2.85万元、委托业务费447.87万元（确权颁证项目347.87万元、产权制度改革项目100万元）、劳务费3.32万元、工会经费10.78元、福利费1.00万元、其他商品和服务支出341.04万元（确权颁证各乡镇工作经费237万元、村集体奖扶资金70万元、产权制度改革下拨工作经费8万元、各项目工作餐费开支11.31万元、扶贫、党建等其他开支7.43万元、日常工作餐费及其他开支7.3万元）。

（3）对个人和家庭的补助440.03万元。其中：退休费1.14万元、抚恤金1.82万元、生活补助0.5万元、救济费1.9万元、乡镇考核奖励金4.6万元、个人农业生产补贴（家庭农场扶持资金）340.70万元、其他对个人和家庭的补助89.32万元（中央、省市农民合作社创建扶持资金70万元、村级发展资金10万元、各项慰问金、慈善捐款等9.32万元）。

（4）资本性支出5.04万元。其中办公设备购置1.96万元、专业设备购置3.08万元。

（5）其他支出77.46万元。拨付农村审计事务所18年度工作经费36.82万元、拨付产权制度改革工作经费22.60万元、拨付确权颁证工作奖励经费8.04万元、划转“一事一议”资金至区财政局10万元。

4、累计资金结存747.87万元。其中财政返还额度616.35万元、银行存款-受托代理资产-支付局户131.52万元。（主要结余资金为确权颁证项目、产权制度改革项目、家庭农场项目等项目资金款项未支付。其中支付局户中的家庭农场补助资金127万元属2019年指标款，年底由财政国库股预算收入转到支付局账户，款项已在2020年1月支付）

（二）部门整体支出绩效目标

（1）2019年本单位“三公”经费财政拨款预算数为4万元，实际支出决算数为2.85万元，完成预算的71.24%。其中，公务接待32批次190人次，公务接待费为2.85万元，公务用车费为0万元。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

(2)会议费年度预算1.5万元，实际支出2.38万元，为预算的158.89%。

（3）培训费无年度预算，实际支出6.78万元。

（4）2019年本单位无政府采购计划。

（5）2019年2月，单位已经将《益阳市赫山区农村经济经营服务站2019年部门预算》在政府部门官网上进行公开。2019年单位内部控制报告、2019年政府部门财务报告已上缴财政。目前2019年部门决算工作已经完成，决算信息公开工作等区政府、区财政统一安排。

（三）部门整体支出或项目实施情况

2019年度本年为加强资产管理，进一步完善和加强内部财务管理制度，财政拨付资金主要用于土地确权颁证收尾工作、农村集体产权制度改革推进工作、开展村级财务清查工作、积极开展农民专业合作社和家庭农场培育工作等。

二、绩效评价工作情况

本单位严格按照年初申报的绩效目标，推进各项专项工作进展情况，在执行过程中，做到专款专用的同时提高资金使用效益，部门整体绩效执行情况良好。

三、主要绩效及评价结论

（一）经济性分析。由于本单位工作主要是开展农村经济经营服务，财政预算资金流量小，没有部门经营性收入。

（二）效率性分析。1.完成全区农村土地经营权确权颁证工作任务；2.狠抓农民负担监督管理，防止农民负担反弹；3.进一步完善本村土地承包关系，建立健全土地承包经营权确权登记颁证制度，健全农村土地承包管理档案，建立农村土地承包经营权登记数据库和信息管理系统，实现农村土地承包经营权权属管理信息化；4.加强对新型农业经营主体的内部管理，增加农业经营收入。年度业务工作在规定时间内完成，部门工作效率明显提高，在年度考核中成绩优秀。

（三）效益性分析。本单位积极完成土地确权颁证工作、推进产权制度改革工作，认真培养示范合作社、示范家庭农场，狠抓减负维权工作，加强财务清理工作，为发展地方农村经济作出了重大贡献，产生了许多社会效益和影响力。

四、存在的问题

（1）预算绩效观念不深入。我站在日常财务工作中存在着一定程度的“重分配、轻管理、重支出、轻绩效”的情况，造成该问题的主要原因是自身绩效理念较薄弱，单位绩效目标编制仍有缺失，需要进一步加强对资金绩效管理的重视程度。

（2）预算绩效规范管理有盲点。在区财政逐步加强绩效管理的情况下，我站财务人员面对当前绩效管理工作既没有现成的经验可供借鉴，又缺乏专业性很强的技能储备，只能是边工作、边学习、边积累，短期内部分工作只能停留在表面，难以做到程序规范、管理科学，难以满足当前绩效管理要求。

（3）机关运行经费亟需增加。我站机关日常运转经费存在人均公用经费偏低，使得全年公用经费存在较大缺口的情况。

五、有关建议

（1）进一步增强绩效管理理念。在管理和使用预算资金的过程中，我站将更加突出资金使用绩效，做到“花钱必问效”。加强与财政绩效科的沟通协调，按照绩效评价原则，开展资金安全性、规范性的监督，确保专项资金的使用符合绩效管理要求。

（2）进一步严格财务管理制度。必须严格遵守国家、省、市财务管理法律法规，严格执行内部控制规范，确保资金使用、管理、监督等各个环节有章可循，从制度上管理好用好每笔资金，力争每笔资金的使用都为供销事业带来促进作用。

（3）进一步加强财务素养和专业技能培训。我站希望邀请财政专业人士，针对预算资金绩效管理和相关法律法规，对全区财务人员开展培训，学习预算绩效管理的法律法规、规范要求，让绩效理念深入人心、让绩效管理人员熟知政策、知行合一。

六、其他需要说明的问题

无。