2023年度益阳市赫山区供销社部门决算

 

 

 

2023年度

益阳市赫山区供销社部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

目录

第一部分益阳市赫山区供销社概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 

 

 

 

第一部分

 

益阳市赫山区供销社概况

 

 

 

 

 

一、 部门职责

（一）贯彻落实中央、省、市区委及上级社的方针、政策部署，针对本地区农业供给侧结构改革的要求，发展农村合作经济组织、服务美丽乡村建设，打造为农、务农、姓农的综合服务体系。

（二）研究和完善全区深化供销合作社综合改革实施方案，探索一条符合本区实际的综合改革路径，指导和监督社有企业改革与发展，引导农业龙头企业和各类农业经营主体采取资金合作，技术合作，劳务合作等形式发展新型农村合作经济组织，进一步完善供销合作社的基层组织建设，进一步夯实为农服务平台。

（三）指导全区供销合作社联合社的业务活动，抓好专业市场管理，探索新时代农村现代流通网络建设，引导和带动农村专业合作社的发展。

（四）负责管理全系统现有资产，确保资产收益的最大化；协调有关部门维护供销合作组织和社有企业合法权益。

（五）加快深化我区供销综合改革步伐，使供销社成为与农民连接更紧密，为农服务功能更完备，市场化运行更高效的合作经济组织体系；成为服务农民生产生活的生力军和综合平台。

（六）完成区委、区政府交办的其他任务。

 

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。益阳市赫山区供销社单位内设机构7个包括：办公室、人事股、财务审计股、资产管理股、合作指导股、监事会办公室和再生资源管理办公室。

（二）决算单位构成。益阳市赫山区供销社2023年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳市赫山区供销社本级。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分

 

部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

部门：益阳市赫山区供销社       公开05表

       单位：万元

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1055.46万元。与上年相比，减少4.96万元，减少0.47%，主要是因为在职人员减少和新增人员中途调入的时间差造成人员经费减少所致。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计527.73万元，其中：财政拨款收入527.73万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计527.73万元，其中：基本支出527.73万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1055.46万元，与上年相比，减少4.96万元,减少0.47%，主要是因为在职人员减少和新增人员中途调入的时间差造成人员经费减少所致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出527.73万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少2.48万元，减少0.47%，主要是因为在职人员减少和新增人员中途调入的时间差造成人员经费减少所致。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出527.73万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出52.11万元，占9.87%；社会保障和就业（类）支出71.96万元，占13.65%;卫生健康（类）支出19.17万元，占3.63%；节能环保支出（类）15万元，占2.84%；商业服务业等（类）支出359.88万元，占68.19%；住房保障（类）支出9.61万元，占1.82%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为309.25万元，支出决算数为527.73万元，完成年初预算的170%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为16.8万元，支出决算为22.4万元，完成年初预算的133.33%，决算数大于年初预算数的主要原因是：我单位有1名差额人员和3名自收自支人员养老保险未纳入预算。

2、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为19.55万元，支出决算为19.17万元，完成年初预算的98.06%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中有退休人员死亡，相应减少支出。

3、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。

年初预算为260.85万元，支出决算为346.49万元，完成年初预算的132.83%，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分科目调整所致。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为12.06万元，支出决算为9.61万元，完成年初预算的79.68%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分公积金由非税安排的人员经费支出。

5、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为13.39万元，决算数大于年初预算数的主要原因是:此项由非税返还资金支出。 

6、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为52.11万元，决算数大于年初预算数的主要原因是:年中追加预算支出。 

7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为49.56万元，决算数大于年初预算数的主要原因是: 2023 年3个退休人员死亡，追加抚恤费。

8、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护

年初预算为0万元，支出决算为15万元，决算数大于年初预算数的主要原因是: 年中追加预算支出。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出527.73万元，其中：

人员经费412.16万元，占基本支出的78.10%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费115.57万元，占基本支出的21.90%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。    

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，2023年度本部门无因公出国（境）费用。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，2023年度本部门无公务接待费用。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，2023年度本部门未购置公务用车。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算0万元，2022年度本部门无公务用车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度本部门无政府性基金预算收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出115.57万元，比上年决算数增加14.29 万元，增长14.11%。主要原因是：创文创卫增加机关大院维修以及部分设施添置所致。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费1.95万元，用于召开赫山区供销合作社社会化服务大联盟成立大会，人数68人，内容为社会化服务相关业务培训；开支培训费0.12万元，用于开展供销业务网上培训，人数2人，内容为农村社会化服务。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化责任，提高财政资金使用效益，根据《预算法》及上级有关部门要求，成立了由一把手、分管领导、行政办公室、财务、业务、监事会人员参加的绩效自评小组，对部门整体支出特别是津补贴落实、资产管理、三公经费、预决算公开、区委区政府年度绩效目标个性指标完成等情况进行评价。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

为规范财政资金管理，提高财政资金使用效益，我社加强了对部门整体支出，特别是津补贴落实，资产管理、三公经费，预决算公开及区委、区政府年度绩效目标个性指标完成情况的评价。按照区委、区政府要求，围绕保系统安全，保系统稳定，保资产增值，保机关运转的目标，不断提升服务水平，保障有关人员待遇落实，推进供销社综合改革，全面提升供销社发展水平，较好完成了各级交办的工作任务。

遴选供销社农业社会化服务主体，以联结带动小农户发展、促进农业适度规模经营、保障粮食安全和重要农产品供给为目标，发挥供销社农业社会化服务生力军的优势和作用，引导小农户广泛接受低成本、便利化、全方位的生产托管服务，近两年来区供销合作社主体承担农业社会化服务任务面积6万余亩，出色的完成了农业社会化服务试点任务。同时根据“因地制宜、成熟一个、发展一个”原则，积极谋划、培育“五有三好五统一”的特色基层社。在原乡镇惠农服务公司基础上，成功注册登记了5家新的基层社，成为推进农业产业化发展的重要力量。

通过做好全系统640名下岗人员，823名失业人员（其中涉军人员264人）的服务工作，基本维护了系统安全稳定。

（三）存在的问题及原因分析

存在的问题：支出与预算有差距，对收入支出合理的预算缺乏有效的管理。

原因分析：内部机构的预算管理意识有待加强，预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性还需要进一步提高。

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

三、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

五、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

六、社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

七、商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

八、住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

九、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件

一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

为确实做好2023年度预算绩效自评价工作，提高财政资金使用效益，结合实际，现将我社整体支出绩效自评结果报告如下：

一、单位基本情况

赫山区供销社为公益一类全额拨款事业单位，下属企业共计16家，干部职工3580人。机关定编23人，实有在职人员17人，离退休人员36人。

主要职责有：

（一）贯彻落实中央、省市区委及上级社的方针、政策部署，针对本地区农业供给侧结构改革的要求，发展农村合作经济组织，服务美丽乡村建设，打造为农、务农、姓农的综合服务体系。

（二）研究和完善全区深化供销社合作社综合改革实施方案，探索一条符合本区实际的综合改革路径，指导和监督社有企业改革与发展，引导农业龙头企业和各类农业经营主体采取资金合作，技术合作，劳务合作等形式发展新型农村合作经济组织，进一步完善供销合作社的基层组织建设，进一步夯实为农服务平台。

（三）指导全区供销系统的业务活动，抓好专业市场管理，探索新时代农村现代流通网络建设，引导和带动农民专业合作社的发展。

（四）负责管理全系统现有资产，确保资产收益最大化；协调有关部门维护供销合作组织和社有企业合法权益。

（五）加快深化我区供销综合改革步伐，使供销社成为与农民联结更紧密，为农服务功能更完善，市场化运行更高效的合作经济组织体系；成为服务农民生产生活的生力军和综合平台。

（六）完成区委、区政府交办的其他任务。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2023年财政预算拨款支出527.73万元。其中一般公共服务支出52.11万元，社会保障和就业支出71.96万元（养老保险支出22.40万元，死亡抚恤49.56万元），卫生健康支出19.17万元，节能环保支出15万元，商业服务业等支出359.88万元，住房保障支出9.61万元。年末无结余。

（二）项目支出情况

本年度无项目支出。

三、政府性基金预算支出情况

本年度无政府性基金预算支出。

四、国有资本经营预算支出情况

本年度无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

本年度无社会保险基金预算支出。

六、单位整体支出绩效情况

（一）整体支出情况

2023年总支出527.73万元。

1、工资福利支出248.87万元。其中：基本工资46.24万元，津贴补贴35.06万元,奖金34.42万元，绩效工资17.88万元，伙食补助12.83万元，机关事业单位基本养老保险缴费29.11万元，职业年金7.00万元，职工基本医疗保险缴费14.13万元，公务员医疗补助缴费15.92万元，其他社会保障缴费0.32万元，住房公积金32.67万元，医疗费3.30万元。

2、商品服务支出112.52万元。其中：办公费6.27万元，印刷费0.53万元，水费0.28万元，电费2.56万元，差旅费0.33万元，维护费6.93万元，会议费1.95万元，培训费0.12万元，专用材料费6.93万元，委托业务费57.58万元，工会经费11.34万元，福利费1.86万元，其他交通费用15万元，其他商品和服务支出0.84万元。

3、对个人和家庭的补助163.28万元。其中：离休费10.15元，退休费5.40万元，抚恤金49.56万元，生活补助87.15万元，奖励金1.10万元，其他对个人和家庭的补助支出9.93万元。

4、资本性支出3.05万元。其中办公设备购置3.05万元。

（二）绩效评价工作情况

为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化责任，提高财政资金使用效益，根据《预算法》及上级有关部门要求，成立了由一把手、分管领导、财务、业务、监事会人员参加的绩效自评小组，对部门整体支出特别是津补贴落实、资产管理、三公经费、预决算公开、区委区政府年度绩效目标个性指标完成等情况进行评价。

（三）主要绩效及评价结论

按照区委、区政府及市供销社要求，围绕保系统安全、保系统稳定、保资产增值、保机关运转的目标，不断提升供销社服务水平，保障有关人员待遇落实，推进供销社综合改革，抓好农村现代网络建设，全面提升供销社发展水平，完成了区委、区政府交办的各项中心工作。

1、有序推进改革，组织体系日臻完善。按照区委区政府益赫发（2017）7号文件《关于深化供销合作社综合改革的意见》，积极拓展经营服务领域、履行为农服务职责：

一是整合再生资源回收利用。在确保以往网点正常运转的前提下，严格源头管控，严密审查，备案登记从事再生资源回收利用的企业和个体户，如实核发《再生资源经营户备案登记证明；开展市场稽查，定期与公安、市监、环保等职能部门开展联合执法，严厉打击再生资源行业的违法违规行为；同时注重宣传培训，开展再生资源行业安全生产和环境保护等方面的法律法规宣传活动，深入解读、领会、宣传《再生资源回收管理办法》《再生资源回收经营者备案说明》《湖南省进一步加强塑料污染治理的实施方案》等文件精神，从思想上强化再生资源管理意识。

二是农资供应能力持续提升。一方面连续两年圆满完成7000吨农资淡季储备任务，确保了春耕生产农资供应充足。另一方面，加盟企业在全区建设了5个农资配送中心、181个农资配送网点通过开展经销、代理业务，打造农资供应“绿色通道”，全力保障农户需求，确保质优价稳。

三是积极抓好乡村振兴。按照区委、区政府乡村振兴要求，成立了专门乡村振兴帮扶工作小组，由单位主要负责人抓此项工作，派出专人驻村。并根据兰溪镇新沙村实际情况，制定帮扶工作方案，明确职责，挤出资金扶持。承担了我社作为为农服务的合作经济组织，在乡村振兴战略主的重要责任。

2、把握底线，实现系统平安稳定。全系统共下岗人员640人，失业人员800多人，其中涉军人员近250人，养老金欠费数额较大，因改制移交不彻底，不稳定因素众多。我们对安全生产隐患和不稳定因素，坚持一月一调度，定期排查；把来信来访与维护稳定有机结合，采取三邦一，五邦一，不厌其烦做工作，并积极向上级反映，争取政府及有关部门支持，解决了部分人员退休垫付的应由单位负担的社保金。特困家庭，区社机关挤出资金解决困难等，争取职工的理解与支持。同时，积极做好老上访户的接访、劝返工作，基本维护了系统的安全稳定。

3、勤俭节约,确保机关运转。通过制定严格规章制度，严格执行有关规定，在部门经费不足的情况下，保障了职工利益，实现了机关正常运转。

4、强化系统资产管理，完善了资产办法管理台账及使用登记，统一了资产租赁合同和备案管理，规范了资产处置办法，确保了资产的保值增值。

5、统筹抓好中心工作，完成了区委、政府交办的工作任务。根据上级要求我们对党风廉政建设、文明创建、精准扶贫、法治建设常抓不懈，使系统党风、政风根本好转；形成了文明创建的良好氛围。同时，发挥工会作用，有效维护了职工切身利益。

七、存在的问题

支出与预算有差距，对收入支出合理的预算缺乏有效的管理；另外单位历史遗留问题情况复杂，协调处理困难。 

八、下一步改进措施

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2、在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。

3、统一思想，加强领导，明确责任，完善绩效评价管理制度，为绩效评价工作开展创造好的条件。

4、把绩效评价工作作为一项日常性工作，完善绩效评价管理工作考核的长效机制。

九、其他需要说明的情况

无。

 

益阳市赫山区供销合作社联合社

2024年8月29日