益阳市赫山区库区移民事务中心 部门整体支出绩效评价报告

益阳市赫山区库区移民事务中心

部门整体支出绩效评价报告

根据《益阳市赫山区财政局关于做好2019年度预算绩效自评工作的通知》（益赫财绩〔2020〕1号）要求，现对区库区移民事务中心2019年度部门整体支出开展绩效自评，有关情况汇报如下：

一、基本情况

（一）单位基本情况

本机构成立于2003年，2007年升级为正科级单位,2019年3月机构改革，更名为赫山区库区移民事务中心，为正科级事业单位。主要职责是：落实大中型水库移民后期扶持政策，加强库区和移民安置区基础设施建设，改善移民生产生活条件，增加移民收入；负责移民直补资金发放与管理，做好移民项目资金的管理、使用和监督工作；负责移民科技培训，实施科教兴库战略，培训科技致富带头人；负责移民信访接待工作，维护移民群体稳定；协调处理三峡移民的有关工作；完成区委、区政府交办的其他工作。现有工作人员11名，其中，全额拨款人员10名，自收自支人员1名。内设办公室、人亊计划财务股、项目股、后扶股四个股室。本单位执行行政事业单位财务会计制度，为一级预算单位，无二级机构。

2006年原省移民局核定我区大中型水库移民7734人，涉及全区18个乡镇、街道、园区的145个村（社区）918个小组。我区安置三峡移民227人，分别安置在沧水铺镇、衡龙桥镇、岳家桥镇的5个移民点。

（二）部门整体支出绩效目标

目标1：直补资金发放到人，缓解移民生活困难，提高移民生活水平。

目标2：加强库区和移民安置区基础设施建设，搞好移民培训，提高移民就业技能，做好产业开发促进移民致富增收。

目标3：保障人员经费和工作经费，确保移民管理部门工作正常运转。

目标4：按区委、政府要求整合资金,解决全区急需解决的重大问题。

目标5：完成区委、区政府领导交办的其他工作。

（三）部门整体收支情况分析

1.收入支出情况分析

（1）关于赫山区库区移民事务中心 2019 年度收入支出总体情况

赫山区库区移民事务中心2019年度收入总计1541.07万元，比上年同期增长249.73万元，上升19.34%；支出总计1543.82万元，比上年同期增长319.26万元，上升26.08%。增加主要原因：与2018年相比，2019年上级移民部门增加项目资金二百余万元，其次新增3人人员经费、维稳经费、房屋修缮等费用八十余万元。

2019年度收入合计1541.07万元，其中：政府性基金预算财政拨款收入（移民资金）1030.04万元，占66.84%；一般公共财政拨款收入（机关行政经费）511.03万元，占 33.16%。

2019年度支出合计1543.82万元，其中：基本支出142.61万元，占9.24%；项目支出1401.21万元，占90.76%。

    2018年度结存78.20万元，2019年度收入1541.07万元，支出1543.82万元，2019年度本年盈余-2.75万元，累积盈余75.45万元。

（2）关于赫山区库区移民事务中心2019 年度财政拨款收入支出总体情况

 2019年度财政拨款收入总计1541.07万元，比上年同期增长249.73万元，上升19.34%。2019年度财政拨款支出合计1543.82万元，比上年同期增加319.26万元，上升26.08%。

一般公共预算财政拨款收入总计511.03万元。

一般公共预算财政拨款支出501.61万元，主要用于基本支出：人员经费124.93万元、日常公用经费17.68万元,项目支出359万元；

政府性基金预算财政拨款收入总计1030.04万元。

政府性基金预算财政拨款支出总计1042.21万元：社会保障和就业支出934.21万元、农林水支出108万。

（四）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度我单位“三公”经费决算数1.16万元，与年初预算数4万元相比，减少2.84万元，原因是我单位按照上级厉行节约的要求，压缩“三公”经费，严格按上级标准执行，使“三公”经费大幅度降低。

2.“三公”经费财政拨款支出决算明细情况说明

    公务接待情况说明。2019年公务接待决算数1.16万元，比年初预算数4万元减少2.84万元，原因是我单位按照上级厉行节约的要求，压缩“三公”经费，严格按上级标准执行，使“三公”经费大幅度降低。

因公出国（境）情况说明。因公出国（境）团组数0个，0人，因公出国（境）的开支内容：无。

公务用车购置及运行经费情况说明。公务用车购置支出：没有费用。购置数0台，保有量0台，运行经费支出没有费用。

（五）其他重要情况说明

1.预决算收支增减变化情况

2019年益阳市赫山区库区移民事务中心年初预算只有一般公共预算拨款收入（机关行政经费），因政府性基金预算财政拨款收入（移民专项资金），由省库区移民事务中心根据当年移民项目资金的收入情况，在年中安排我区移民项目资金，故我单位不能确定移民项目资金数额，也就不能安排纳入当年预算。故年初只有一般公共预算收入。区库区移民事务中心没有经营收入和其他收入。

2.机关运行经费支出情况

赫山区库区移民事务中心2019年度机关运行经费支出17.68万元，比2018年减少13.02万元，原因是我单位按照上级厉行节约的要求，压缩机关运行经费，严格按上级标准执行，使机关运行经费大幅度降低。

3.政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购0元，其中，政府采购货物支出没有费用，政府采购工程支出没有费用，政府采购服务支出没有费用。

4.国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

截至2019年12月31日，本单位共有固定资产办公桌、电脑、打印机、办公椅、文件柜、沙发等共119件，原值共19.914万元，净值10.91万元。

5.预算绩效情况的说明

根据省、市库区移民事务中心的要求，对政府性基金预算财政拨款（移民项目资金）每年开展了一次绩效管理评价，并报省、市库区移民事务中心审核通过。

6.其他情况说明

2016年12月25日，本单位有公务车1辆，已上交区财政，从2016年12月26日起本单位没有公务车；

本单位无外出考察项目；

（六）部门整体支出管理情况

1.严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费定额到人，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额定量，按“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费、压缩开支，严格控制“三公”经费，按规定使用财政资金，保障部门整体支出规范化、制度化。

2.资金管理按制度运行。按照国家相关法律法规制定相关财务、接待、车辆使用等管理制度，按照制度管理和执行，防范风险，保证资金安全高效运行。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

2019年，区库区移民事务中心根据年初工作计划，积极履职，强化管理，很好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，部门整体支出管理水平得到提升。

（二）绩效评价工作过程。

1.前期准备：2019年，区库区移民事务中心对绩效评价高度重视，根据年初工作计划，积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，项目支出管理水平得到提升。

2.组织过程：区库区移民事务中心组织以分管项目的中心副主任负责，财务股、项目股、后扶股配合，对2019年度移民扶持基金进行评价。

3.分析评价：根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2019年度评价得分为92.5分。

三、主要绩效及评价结论

（一）预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内；“三公”经费预算2019年度“三公”经费决算数1.16万元，与年初预算数4万元相比，减少2.8万元。

（二）预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内，预算完成率达到100%，全年无截留或滞留专项资金情况。

（三）管理制度健全。严格预算管理，坚持执行财经和财务制度，修改完善了《机关财务管理规定》、《公务接待管理规定》、《差旅费、会议费、培训费管理规定》、《公务车辆管理办法》等工作制度，进一步明确了预算资金审批手续和拨付程序、机关行政经费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行。

（四）部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、“三公”经费预决算按要求及时进行了公开。

（五）区财政拨入人员经费142.61万元,为全面贯彻落实大中型水库移民后期扶持政策，促进后扶工作步入常态化管理轨道有了人员和经费保障。

（六）2019年政府性基金预算财政拨款支出总计1042.21万元。

原省库区移民事务中心核定我区大中型水库移民7734人，2019年我区通过移民人数动态管理核定移民人数为7176人，直补标准600元/人，全年共发放430.56万元。用于移民项目建设611.65万元，其中用于整村推进160万元，实施美丽乡村建设3个；用于水利建设172万元，修建及维修渠道8千米，维修山塘2口；用于公路建设224 万元，修建及维修公路7千米；用于生产开发46万元，共扶持10个农业专业合作社；用于移民培训9万元，培训实用技术移民72人，移民就业技能培训80人。

直补到人资金对于缓解贫困移民生活困难发挥了积极作用，移民年人均收入增加600元。直补资金发放使移民感受到了党和政府的关怀与温暖，密切了党群干群关系，减轻了各级政府帮移民脱贫解困的压力。交通道路、农田水利建设等项目支出的实施，改善了移民生产生活条件，降低了生产生活成本，移民直接受益。移民产业开发、技能培训等项目的实施，增加了移民就业机会，提高了移民收入，增强了购买力，刺激了消费，促进了区域经济发展。项目实施使各类连带影响人口受益，促进了社会和谐稳定，社会效益明显。农田水利项目对发挥农业生态平衡具有积极意义；油茶、茶叶、水果、蔬菜等产业项目的实施，对改善区域小气候条件、净化空气，维护区域生态平衡发挥了积极作用。我区移民后期扶持工作健康有序开展。

四、存在的主要问题

预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高。

五、有关建议

（一）区财政资金拨付环节适当简化。移民资金拨付手续太繁，并且在时间上拖得太长，建议在财政资金管理上进一步改进和提高。

（二）省移民后扶信息系统存在滞后。移民资金无法尽快落地，移民资金的时间效益不能最大化，资金周转效益较差。移民部门和财政部门多头审批，手续繁琐，资金投放的条条框框太过精细，不适合我区点多面广的特点，导致移民部门不能自主创新地开展工作。移民资金在移民受益等方面受到管理的制约。建议上级部门以问题为导向，进一步改善监管环境，提高移民资金使用效益。

（三）移民专项资金应在年初纳入预算管理。移民专项资金在年初没有纳入预算，是年中上级部门追加的，部门单位没有预算统一安排，不便安排项目资金，建议上级部门在年初安排预算，下达专项资金指标。

（四）建议:上级财政部门和上级移民部门，统一绩效评价考核的指标和内容。因为财政部门和移民部门绩效评价考核指标的内容大同小异，使县区及移民部门要用很多精力才能分别完成两个部门的绩效评价工作，浪费人力、物力资源。

  2020年7月10日

附件3：

2019年度部门整体支出绩效自评指标计表