益阳市赫山区公路管理局 2019年度部门决算公开

益阳市赫山区公路管理局

2019年度部门决算公开

 

 

目 录

第一部分益阳市赫山区公路管理局概况

一、部门职责

二、机构设置

三、部门决算单位构成

 

第二部分益阳市赫山区公路管理局2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

第三部分益阳市赫山区公路管理局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

 

第四部分名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分 益阳市赫山区公路管理局概况

 

一、部门职责

（1） 贯彻执行上级有关公路交通管理的法律、法规、政策，制定全区公路发展战略、规划和管理办法，并负责组织实施；

（2）负责编制公路建设、养护计划；

（3）具体组织实施国省干线公路及县道的日常养护、危桥改造、安保工程、水毁处置、应急抢险等工作；

（4）负责全区路政管理、路政执法和公路超限超载治理工作；依法查处各种违反路政管理法律、法规、规章的案件，保护路产路权；规划、审批和管理公路、公路用地和公路建筑控制区内修建建筑物和地面构筑物；负责国、省、县道公路路政管理行政许可事项的受理、勘查和初步审查；

（5）负责区立项公路建设项目（含除高速公路以外的国省干线路网改造项目）的建设、管理和养护；

（6） 负责全区农村公路的建设，指导乡镇对乡、村级公路的管理和养护、应急抢险等工作；

（7）负责区立项的农村公路建设项目的工程设计、施工和质量安全；

（8）制定公路科技政策和规范，负责公路科学技术研究和新技术、新材料、新工艺的推广运用；

（9）负责本单位精神文明建设、党的建设、干职工队伍建设和劳动人事管理等工作；

（10）负责管理本局下属各单位；

（11）承办区委、区人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

根据上述职责，益阳市赫山区公路管理局内设12个职能股室。

（1）办公室

协调局领导处理机关日常政务工作；负责会议组织及重要报告、综合性文件起草；负责文电、信息宣传、机要保密、档案和机关行政后勤、接待、保卫等工作；负责重大事项的决定的督办工作；负责人大代表建议和政协委员提案办理工作；负责机关其他各项工作的协调。

（2）人事股（加挂“团支部”、“妇联”、“计生办”）

负责全局党建党务、组织人事、机构编制等工作;承办全局干职工技术职称、技术等级、年度考核、社会保险、教育培训等工作；负责群团工作和计划生育工作。

（3）计划统计股

负责公路中长期发展规划的编制工作；负责编制公路建设、养护工程年度建议计划；负责组织编制项目支出预算建议计划；负责专项资金计划任务的下达和批复；负责公路建设、养护工程的工程数量和经费使用的验收和核实；负责专项资金计划执行情况的检查、监督和考核工作；负责公路统计工作；协助专项资金的落实和请拨款相关事宜。

（4）公路养护股

负责全局公路养护的生产管理，督促、检查和考核各公路站养护生产任务的完成情况；制定和完善养护生产运行机制和管理模式的改革方案、管理制度和检查考核办法；负责养护生产的技术管理，制定和修订技术操作规程，总结和推广养护生产的先进经验及新材料、新技术和新工艺；负责危桥改造、安保工程、水毁工程的上报及组织实施；负责全局桥梁的维护、监测和系统的管理；负责公路战备的有关工作。

（5）工程建设股

负责全局路面大中修工程、新改建工程、新建桥梁工程、公路站房工程的组织实施；负责项目设计文件的编制、上报和测算工作；负责区立项公路建设项目的立项、设计、施工管理的相关工作；负责公路工程设计、公路工程实验检测、监理咨询的管理工作；做好新材料、新工艺、新结构的学习及推广工作。

（6）质量监督股

负责组织各项工程的质量检查、监督和验收；指导、监督区立项公路建设项目的实施；参与全区公路建设市场监管和区立项公路建设项目交（竣）工验收。

（7）机务安全股

负责制订、完善和落实全局机务管理的制度和办法；制定公路养护机械化计划；合理配备公路养护需要的机械设备；负责沥青等相关材料的供应管理；负责对机务实行目标管理；负责机械的维修、保养和使用的监督管理；负责机械设备更新改造的技术咨询和服务；办理有关固定资产建档、登卡、停使、封存、过户、报废处理等事项；负责全局的安全生产监督管理。

（8）财务股

负责全局年度财务预算的编制，制定财务管理和各项经费开支的有关规定，检查各部门资金使用情况，及时纠正各种违反财务制度和财经纪律的现象和问题，会同计划统计股按计划（预算）和工程进度、财务进度及时拨付经费，及时编制会计报表，搞好经济核算和财产管理工作；负责筹融资工作；负责单位内部财务计划或预算的执行和决算、财务收支平衡，负责局机关财务工作；负责有关的经济活动、经济效益、经济责任、建设项目预（概）算、决算的审计工作。

（9）法制宣教股

负责宣传和落实《公路法》、《湖南省实施（公路法）办法》和国家有关公路管理的其他法律、法规和规章；负责全局的普法工作和法制工作；负责规范性文件的审核、清理；负责本局执法人员专业培训工作；指导路政执法工作，承担路政执法监督工作；负责行政复议、行政诉讼、行政赔偿等工作；承办公路有关行政许可、管理服务事项；负责法律咨询，提供法律服务；负责信访和稳定工作。

（10）农村公路管理股

负责指导、监督乡镇对乡、村级公路的管理和养护、应急抢险等工作；负责全区农村公路建设情况信息综合、农村公路养护情况信息综合和农村公路危桥、安保基础数据库管理。

（11）经济发展股

负责招商引资、项目开发工作。

（12）监察室

负责检查监察对象在遵守、执行法律、法规和上级决定、命令中的问题；协助局领导抓好本局及所属单位的廉政勤政建设和反腐败工作，督促、协调本局研究、制订本系统综合治理腐败的有效措施；负责受理对监察对象违反行政纪律行为的控告、检举，调查处理监察对象违反行政纪律的行为；负责受理监察对象不服行政主管机关给予行政处分决定的申诉，以及管辖范围内法律、行政法规规定的其他由监察机关受理的申诉；负责监督检查本局及所属单位工作人员廉政勤政状况；负责全局劳动纪律的检查督促和绩效考核工作；负责本局及所属单位监察干部的业务培训工作；完成区政府监察局和本局行政领导交办的其他工作。

按照有关规定，设置工会组织、共青团组织和妇女组织，共青团组织和妇女组织与人事股联合办工。工会、共青团和妇女组织的人员编制在局机关人员编制总额内单列。

3、下属机构

（1）设立区公路路政执法大队，为区公路管理局所属副科级事业机构，全额拨款事业编制75名，其中，大队长1名（副科级），教导员1 名（正股级），副大队长4名（正股级），主要职责为：负责全区路政管理、路政执法和公路超限超载治理工作。

（2）设立区公路应急抢险中心，为区公路管理局所属副科级事业机构，全额拨款事业编制30名，其中，主任1名（副科级），副主任2名（正股级），记录员（报帐员）1名（正股级），主要职责为：承办区政府和区公路管理局交办的公路应急抢险任务，负责公路物资储备，负责因自然灾害或突发事件造成公路、桥梁、隧道严重损毁的应急抢险和通行保障，负责公路的战备保障；负责国、省干线和县道的小修及中修工程，包括路面坑槽修补、清灌缝、裂缝处治、破碎板处治、板底灌浆等。

（3）设立槐奇岭养护站、汪家堤公路站、谢林港公路站、祝干公路站、沧水铺公路站、堤卡子公路站、下新桥公路站，各公路站均为区公路管理局所属正股级事业机构，全额拨款事业编制共85名，各公路站分别设置站长1名（正股级），记录员1名（副股级），专职安全员1名。各公路站主要职责为：负责对国、省干线和县道的养护生产工作，使其达到路面整洁、无坑槽，路基线行清晰，边坡稳定坚实、排水畅通，构造物完好无损，桥涵无跳车、桥面清洁、无积水构部件完好，沿线设施整洁、齐全、绿化管护良好，及时修复小型水毁；负责各类统计资料的整理、分析归档工作；负责所辖公路养护安全生产管理工作；负责公路站站院建设使其达到规划有序、环境优美；完成区局安排的其他公路养护工作。

（农村公路管理所所管养县道公路站另行设置）

（4）设立试验检测室，为区公路管理局所属副股级事业机构，全额拨款事业编制4名，其中，主任1名（副股级），副主任1名。主要职责为：负责区局内部工程的试验、自检及资料编辑工作。

人员情况

赫山区公路局编制数160人，2018年12月31日实际在职人员159人，退休人员5人,抚恤36人。

三、部门决算单位构成

益阳市赫山区公路管理局部门只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2019年部门决算编制范围的只有益阳市赫山公路公路管理局部门本级。

 

第二部分益阳市赫山区公路管理局2019年度部门决算表（见附表）

 

表1：收入支出决算总表

表2：收入决算表

表3：支出决算表

表4：财政拨款收入支出决算总表

表5：一般公共预算财政拨款收入支出决算表

表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

说明：表8无数据，益阳市赫山区公路管理局2019年没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。

 

第三部分益阳市赫山区公路管理局部门2019年度决算情况说明

 

一、关于益阳市赫山区公路管理局2019年度收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计10,066.53万元，与上年同期增加5107.83万元，增长103.01%；支出总计10,066.53万元，与上年同期增加5107.83万元，增长103.01%。主要原因：增加了对农村公路的投入。

二、关于益阳市赫山区公路管理局2019年度收入决算情况说明

2019年度收入合计10,066.53万元，其中：财政拨款收入10066.53万元，占100%。

三、关于益阳市赫山区公路管理局2019年度支出决算情况说明

2019年度支出合计10,066.53万元，其中：基本支出5,304.93万元，占52.7%；项目支出4761.6万元，占47.3%。

四、关于益阳市赫山区公路管理局2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计10066.53万元，与上年同期增加5107.83万元，增长103.01%；支出总计10066.53万元，与上年同期增加5107.83万元，增长103.01%。主要原因是增加了对农村公路的投入。

五、关于益阳市赫山区公路管理局2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况

2019年度一般公共预算财政拨款收入总计10066.53万元，与上年同期增加5107.83万元，增长103.01%；一般公共预算支出总计10066.53万元，与上年同期增加5107.83万元，增长103.01%。主要原因是增加了对农村公路的投入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出10066.53万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出8.83万元，占0.09%；卫生健康（类）支出4.26万元，占0.04%；农林水（类）支出287万元，占2.85%；交通运输（类）支出9761.33万元，占96.97%；住房保障（类）支出5.11万元，占0.05%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为10,066.53万元，支出决算为10,066.53万元，完成年初预算的100%。其中：

1.基本支出财政拨款支出5304.93万元，主要用于工资福利支出、对个人和家庭的补助、商品和服务支出。

2. 项目支出财政拨款支出4761.6万元，主要用于公路建设、公路养护、公路运输管理、其他公路水路运输支出。

六、关于益阳市赫山区公路管理局2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出5,304.93万元，其中:人员经费1,304.66万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费4,000.27万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）

费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、无形资产购置、其他资本性支出。

七、关于益阳市赫山区公路管理局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算为6.06万元，其中：因公出国（境）费支出决算数为0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算数为3.54万元，占58.42%；公务接待费支出决算为2.52万元，占41.58% 。2019年度“三公”经费支出决算数小于上年决算数的主要原因：通过将公务接待统一由办公室组织实施，加强公车管理等措施，大力压减“三公”经费支出。

1、因公出国（境）情况说明

因公出国（境）费用支出：0万元

2、公务用车购置费及运行经费情况说明

公务用车购置支出：0万元，公务用车购置数0台。

运行经费支出：3.54万元, 主要用于机关1辆公车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。完成预算的88.5%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少3.54万元，减少11.5%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比上年有所压减。

3、公务接待情况说明

公务接待费支出预算为23万元，支出决算为2.51万元,完成预算的10.91%，决算数小于预算数的主要原因是是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。  与上年相比减少21.49万元，减少89.54%，减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。

八、关于益阳市赫山区公路管理局2019年度政府性基金预算收入支出决算情况

2019年本单位没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。

 

 

 

 

 

 

 

 

九、关于2019年度预算绩效情况说明

2019年度赫山区

财政重点项目资金绩效目标申报表

填报单位（盖章）赫山区公路管理局

填报人：李顺           联系电话：0737-4422735       单位负责人: 谢建安     填报日期:2019.11.1.

 

2019年度赫山区财政重点项目资金-

农村公路建设资金绩效评价报告

 

一、项目基本情况

（一）项目概况

区财政下达农村公路建设资金1500万元。

（二）项目2019年度绩效目标

根据2019预指0263，我单位收到农村公路建设资金1500万元。

二、绩效评价的组织实施情况

（一）绩效评价目的

绩效评价目的是为了加强专项资金管理，提高资金使用效率，总结项目的建设成效，查找资金项目管理中存在的问题，积累资金项目管理的经验，探索专项资金的绩效评价的办法、制度，逐步形成绩效评价的体系和机制，进一步提高专项资金使用管理效益。

（二）绩效评价工作过程

该项目按要求成立了农村公路工程工作协调小组及办公室，并明确了职责任务。各乡镇（街道）也成立了相应组织，明确了工程联络员。为严把质量监督关，采取了项目质量分级责任管理办法，严格执行“项目法人制、招标投标制、合同管理制、工程监理制、质量监督制”5个制度，严把“工程设计、施工队伍选择、建设材料采购、工程质量监督、工程验收”5个关口。

该项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关工程项目财务制度的规定，符合项目预算批复或合同规定的用途，资金的拨付有完整的审批程序和手续，并制定了相应的监控机制，没有发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

三、评价结论

项目单位自评情况较好。

四、项目主要绩效

项目总体执行情况较好，能按照制定的计划完成，预期的绩效目标的也基本实现，无论是取得的经济效益还是社会效益都有显著成果，主要表现在：

1.经济效益：通过农村公路建设，进一步解决了农村公路出行拥堵的问题，为沿线居民经济进一步增长创造了条件，能在一定程度上提高沿线农民人均年纯收入；       

2.社会效益：进一步提高了农村公路质量，大大提高了我区农村公路路况，进一步改善了沿线乡镇居民生产和生活条件；

3.生态效益：本项目为基础建设项目，与生态效益无直接联系。   

4. 可持续影响指标：　沿线乡镇居民生产和生活条件进一步改善。

5. 社会公众或服务对象满意度：沿线乡镇居民满意达到95%以上。

五、存在的问题

项目相关管理制度还有待进一步细化、完善。

六、有关建议

1、项目的地方配套资金压力大，建议加大项目的部省资金投入或提高补助标准，解决项目的资金缺口。

2、因部门整体支出的预算资金安排和使用上仍有不可预见性，年中需要追加部分经费，所以导致预算控制率稍低，加强预算管理、严格预算执行，科学编制预算。

3、建议区政府督促工程所在的乡镇与村干部进一步加大工作协调力度，做好群众工作，为农村公路建设项目创造更好的工作环境。

4、加大对农村公路工程的投入，应区分乡镇（街道）贫困状况和承担任务的大小，按不同比例确定配套资金。

5、区政府统一组织协调各行业部门，避免影响工程进度缓慢。

6、从农村公路民生实事工程的长期化、固态化的角度考虑，应建立公路民生实事工程长期工作机制。在编制、人员、经费以及工作模式和方式、方法等方面统筹安排，妥善处理。

7、加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养项目和部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制。

七、其他需说明的问题

（无）

 

2019年度赫山区

财政重点项目资金绩效目标申报表

填报单位（盖章）赫山区公路管理局

填报人：李顺        联系电话： 0737-4422735        单位负责人: 谢建安      填报日期:2019.11.1.

 

2019年度赫山区财政重点项目资金-

农村公路养护资金（含以奖代补）绩效评价报告

 

一、项目基本情况

（一）项目概况

区财政下达农村公路养护资金（含以奖代补）1495.37万元。

（二）项目2019年度绩效目标

2019年，我单位收到农村公路养护资金（含以奖代补）1495.37万元。

二、绩效评价的组织实施情况

（一）绩效评价目的

绩效评价目的是为了加强专项资金管理，提高资金使用效率，总结项目的建设成效，查找资金项目管理中存在的问题，积累资金项目管理的经验，探索专项资金的绩效评价的办法、制度，逐步形成绩效评价的体系和机制，进一步提高专项资金使用管理效益。

（二）绩效评价工作过程

按照赫山区《农村公路养护管理暂行办法》的文件精神，农村公路实行县道县养，乡道乡养，村道村养的原则。新升的省道和县道全部由我局管理养护,根据市农村公路管理局文件要求，在全区260个行政村安装了乡村公路管养责任牌。

从年初开始不间断的在县道完成破碎板换板工程，累计投资400万元。今年除换板外，我局还在三小线、快泞线、大朱线、龙泥线等线路处理清罐缝、裂缝1万多米，投资50多万元。

2019年长时间雨水天气，造成我区农村公路，大面积受损。县道龙泥线多处雨季难以通行，我局组织进行了抢修，耗资200万多元；乡道邓新线因雨季降水过多加之超载车辆长期碾压，破烂不堪，我局多次进行了抢修，耗资128万多元，确保了雨季路况良好。

经过我局不懈地努力，逐步摸索出了“日常养护费用配套机制、养护工程分离运行机制、符合当地实际的养护管理机制和严格的目标责任考核机制”，形成了政府主导、乡镇主体、行业监管、专业化运作的农村公路养护新路。

该项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关工程项目财务制度的规定，符合项目预算批复或合同规定的用途，资金的拨付有完整的审批程序和手续，并制定了相应的监控机制，没有发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

三、评价结论

项目单位自评情况较好。

四、项目主要绩效

项目总体执行情况较好，能按照制定的计划完成，预期的绩效目标的也基本实现，无论是取得的经济效益还是社会效益都有显著成果，主要表现在：

1.经济效益：通过农村公路建设，进一步解决了农村公路出行拥堵的问题，为沿线居民经济进一步增长创造了条件，能在一定程度上提高沿线农民人均年纯收入；       

2.社会效益：进一步提高了农村公路质量，大大提高了我区农村公路路况，进一步改善了沿线乡镇居民生产和生活条件；

3.生态效益：本项目为基础建设项目，与生态效益无直接联系。   

4. 可持续影响指标：　沿线乡镇居民生产和生活条件进一步改善。

5. 社会公众或服务对象满意度：沿线乡镇居民满意达到95%以上。

五、存在的问题

项目相关管理制度还有待进一步细化、完善。

六、有关建议

1、由于农村公路路线长，等级低，养护资金缺口大，而市财政拨付我局养护资金缺口大。根据国务院和湖南省人民政府办公厅的文件精神，农村公路养护的责任主体是当地人民政府，市级财政补助远没有达到基本标准。

2、因部门整体支出的预算资金安排和使用上仍有不可预见性，年中需要追加部分经费，所以导致预算控制率稍低，加强预算管理、严格预算执行，科学编制预算。

3、加大对农村公路养护资金的投入。

4、落实乡镇村在农村公路管理养护中的责任，特别是发挥好乡、村两级在农村公路管理养护中的作用。

5.加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养项目和部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制。

七、其他需说明的问题

（无）

 

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

益阳市赫山区公路建设养护中心2019年机关运行经费支出4000.27万元。与年初预算数持平。

（二）政府采购支出情情况

本年度无政府采购。 

（三）国有资产占有情况

截至2019年12月31日，益阳市赫山区公路管理局共有车辆4辆。其中：其他用车4辆，其他用车主要是用于机要通信和应急保障之外公务用途的车辆；年末无单价50万元以上通用设备，年末无单价100万元以上通用设备。

(四)一般性支出情况

为压缩开支，2019年度本部门无会议费开支。2019年度开支培训费1.86万元，共5批次，其中用于开展业务技能工作培训1.5万元，培训人数15人；用于开展其他工作培训0.36万元，培训人数5人。

 

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

交通运输支出（类）：是指用于交通运输和邮政业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护。

    2019年益阳市赫山区公路局部门决算公开表.XLS