2023年度

益阳市赫山区文联部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目录

第一部分益阳市赫山区文联概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

一、2023年度区文联整体支出绩效自评表

二、2023年度区文联整体支出绩效自评报告

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分

益阳市赫山区文联概况

 

一、部门职责

联络文联协会和会员，联络全区广大专业和业余文艺工作者，组织、辅导全区专业和业余文艺工作者进行文艺创作，开展文艺活动，协调文联各协会之间的关系，协调各协会与文化行政部门的关系，协调各协会与社会各界的关系，培养文艺新人，办好文学刊物。

二、机构设置及决算单位构成

（一）机构设置情况

区文联没有内设机构和二级机构，2023年部门决算为区文联本级单位。

（二）决算单位构成

区文联部门预算只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2023年部门决算只有区文联部门本级。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分

 

益阳市赫山区文联决算表

 

 

 

 

第三部分

2023年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计281.21万元。与上年相比，增加38.16万元，增长15.70%，主要是因为文艺协会文艺活动费增加，创文费用增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计281.21万元，其中：财政拨款收入222.96万元，占79.29%；上级补助收入0；事业收入0；经营收入0；附属单位上缴收入0；其他收入58.25万元，占20.71%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计281.21万元，其中：基本支出184.37万元，占65.56%；项目支出96.84万元，占34.44%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计222.96万元，与上年相比，增加56.13万元，增长25.18%，主要是因为文艺协会举办的大型文艺活动较多，费用增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出222.96万元，占本年支出合计79.29%，与上年财政拨款支出166.83万元相比，财政拨款支出增加56.13万元，增长25.18%，主要是文艺协会举办的文艺活动较多，费用增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出222.96万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2.28万元，占1.02%；文化旅游体育与传媒支出206.26，占92.51%，社会保障和就业支出6.21万元，占2.79%，卫生健康支出3.91万元，占1.75%，住房保障支出4.31万元，占1.93%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为87.11万元，支出决算数为222.96万元，完成年初预算的255.95%，其中：

1、一般公共服务支出（类）档案事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.57万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算科目录入有误，应为群众团体事务。

2、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为72.84万元 ，支出决算数为163.90万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：各协会文艺活动费用增加。

3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元 ，支出决算数为58.96万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：美协、书协、枫林诗社、沧水驿诗社等协会文艺活动费用增加；编印了《胡林翼故居诗词联赋赏析》；加印了《赫山红色故事》。

4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元 ，支出决算数为55.07万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：举办了全国性的“叶紫杯”征文大赛；开展了“百名艺术家创文公益行”活动；创作了本土歌曲《好日子奋斗中来》。

5、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化旅游与传媒支出（项）。

年初预算为0万元 ，支出决算数为42.36万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：组织区中老年书画家协会，碧云诗社、区摄影家协会每年举办一场大型诗书画影作品展；在文化振兴推动乡村振兴开展以来，组织8名文艺名家驻村担任文化志愿者，举办了留守儿童公益书画班、指导编排广场舞、开展乡村音乐节、诗歌朗诵会等文艺活。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为6.06万元 ，支出决算数为6.21万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员调动经费增加。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算数为3.91万元，支出决算数为3.91万元。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算数为4.31万元，支出决算数为4.31万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出222.96万元，其中：

人员经费76.65万元，占基本支出的34.38%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、住房公积金等。

公用经费48.34万元，占基本支出的21.68%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、劳务费、委托业务费、工会经费等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0，支出决算为0。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算为0,因公出国（境）费支出决算为0,公务用车购置费及运行维护费支出决算0。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0元；年初结转和结余为0；支出为0。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出48.34万元，比上年决算数减少3.62万元，降低6.96%。主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制机关运行经费开支，全年支出比上年有所压减。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门无会议费开支，本表无数据。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度无政府采购支出，本表无数据。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位无车辆，无单价100万元以上设备。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理评价工作开展情况。

根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究和部署，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。

（二）单位总体支出绩效情况。

一是预算执行到位。严格执行《预算法》和各项财经纪律，机关管理制度健全，财务管理规范，预算编制合理;二是资金监管到位。经费开支按用途使用合理，做到专账专管,专款专用。

（三）存在的问题及原因分析

因部分工作不可预见性，有些支出无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

名词解释

 

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

 

附件一：

2023年度部门整体支出绩效自评指标计分表

自评总分：94

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件二：

 

2023年度区文联整体支出绩效自评报告

 

为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化支出责任，提高财政资金使用效益，根据《益阳市赫山区财政局关于做好2023年度预算绩效自评工作的通知》（益赫财绩[2024]2号）文件有关要求，认真组织进行了2023年度整体支出绩效评价工作，现将我单位整体支出绩效评价情况报告如下：

(一）单位基本情况

赫山区文联为参照公务员管理的全额拨款正科级群团组织，在职在编人员5名，退休1人，所属各文艺协会22个。主要职责是贯彻落实党的文艺方针，开展对区级文学艺术家协会的联络、协调、指导、服务工作，听取和反映文艺界的情况和意见；组织召开全区文学艺术界代表大会，组织和管理全区文联系统的各文艺家协会，组织文艺界的文化交流活动，开展文艺界的联系和交流，推出有地域特色的文艺精品，推动文艺的繁荣；组织团体会员开展文艺创作、文艺评论、学术交流、人才培训和调研工作；主办和协同有关部门组织文艺活动和文艺评奖；主办文艺期刊。

（二）一般公共预算支出情况

　　2023年一般公共预算拨款收入87.11万元，具体安排情况如下： 

1.基本支出情况：2023年年初预算数为64.61万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

2.项目支出情况：2023年本单位年初预算数为22.5万元，其中：文艺活动开展支出5万元，主要用于围绕区委区政府中心工作开展大型文艺活动及文艺协会活动。文艺期刊编辑印刷支出5.5万元，赵艺娟工作室工作经费10万元，党建经费2万元。 

（三）政府性基金预算支出情况

2023年本单位政府性基金预算支出为0。

（四）国有资本经营预算支出情况

2023年本单位国有资本经营预算支出为0。

（五）社会保险基金预算支出情况

2023年本单位社会保险基金预算支出16万元，其中，基本养老保险缴费支出9万元，卫生健康支出4万元，住房保障支出3万元。 

（六）部门整体支出绩效情况

1.部门整体支出概况。

2023年部门收支完成情况。

收入：本年收入87.11万元。其中，财政拨款87.11  万元。

支出：本年支出 87.11万元。其中：基本支出64.61  万元，项目支出22.5万元。

2.整体支出绩效目标。

预决算公开：2023年，按照上级的要求，我单位在赫山区门户网站进行了预决算公开。

资产管理：我们进一步加强资产的管理，制定了《益阳市赫山区财务管理制度》，明确了具体责任人，完善了固定资产档案，严格报批、销审等手续，做好资产统计工作，单位无任何资产流失现象。

“三公经费”控制情况：贯彻落实上级有关精神，严格控制“三公经费”支出，取得了良好效果。2023年度在“三公经费”中节约开支从严把关，同比上年经费降低。

3.部门整体支出情况分析。

从整体情况来看，我单位严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”明显下降。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。

4.绩效评价工作情况

绩效评价目的：严格落实《预算法》及省、市、区绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益。

绩效评价的主要过程：根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究和部署，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。

部门重点工作计划：紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，认真学习和深入贯彻落实党的二十大和习近平新时代文艺思想，围绕中心，服务大局，面向基层、服务群众,认真履行联络、协调、服务的基本职能，充分发挥组织、引导、服务和维权作用，团结和带领广大文艺工作者,一手抓文艺创作，一手抓服务提升，为推动赫山文艺事业发展和建设和谐社会作出了应有的贡献。

评价结论：一是预算执行到位。严格执行《预算法》和各项财经纪律，机关管理制度健全，财务管理规范，预算编制合理;二是资金监管到位。经费开支按用途使用合理，做到专账专管,专款专用。

根据《2023年部门整体支出绩效自评指标计分表》评分，得分94分（详见附表），财政支出绩效自评结果为优。

七、存在的问题及原因分析

本单位人员少，经费少，工作任务重，协会没有活动经费，一些重大活动无法开展；在资金使用效益上有待进一步提高。

八、下一步改进措施

增加单位人员力量和预算资金投入，更好的为文艺事业作出新的更大贡献。

九、其他需要说明的情况

    无