2023年度

益阳市赫山区效能事务中心部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

目  录

第一部分益阳市赫山区效能事务中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

益阳市赫山区效能事务中心概况

 

一、部门职责

（1）负责上级方针政策和区委、区人民政府重要决策的督促落实，指导全区各级各部门的督查工作，确保政令畅通。

（2）负责上级领导和区委、区人民政府领导批示、交办事项的落实和反馈。

（3）负责全区真抓实干工作的统筹协调、工作调度、日常督查、资料收集及与市政府督查室的对接联络工作。

（4）负责全面深化改革工作。

（5）完成区委、区政府领导交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。益阳市赫山区效能事务中心为赫山区委办隶属管理的全额拨款事业单位，内设综合室、督查室2个股室。

（二）决算单位构成。益阳市赫山区效能事务中心部门决算只有本级决算，没有下属单位或机构。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分

部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                                                                             公开05表

      部门：益阳市赫山区效能事务中心                                                                                               单位：万元

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

2023年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入、支出总计160.74万元。与上年相比，减少6.52万元，减少4%，主要是因为厉行节约，公用经费减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计160.74万元，其中：财政拨款收入160.74万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计160.74万元，其中：基本支出160.74万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计160.74万元，与上年相比，减少6.52万元,减少4%，主要是因为厉行节约，公用经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出160.74万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少5.52万元，减少3%，主要是因为厉行节约，公用经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出160.74万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出139.14万元，占87%；社会保障和就业（类）支出9.37万元，占6%；卫生健康（类）支出5.56万元，占3%；住房保障(类)支出6.67万元，占4%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算为104.76万元，支出决算为160.74万元，完成年初预算的153%。主要用于人员工资、津贴、奖金、社保、住房公积金及公务费、工会经费、福利费、“三公”经费、办公设备购置等基本支出和食堂支出及督查工作、真抓实干工作、全面深化改革工作等专项支出。

按经济分类：工资福利支出108.58万元，比上年增加5.37万元，增加5%。商品和服务支出52.16万元，比上年减少10.89万元，减少17%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出160.74万元，其中：

人员经费108.58万元，占基本支出的68%，主要包括基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费52.16万元，占基本支出的32%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、无形资产购置。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为4.5万元，支出决算为3.1万元,完成预算的69%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。其中：

无因公出国（境）费支出预算与决算。  

公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0.1万元,完成预算的20%,决算数小于预算数的主要原因是严格按预算执行决算。与上年相比减少0.01万元，减少10%,减少的主要原因是厉行节约，严控接待标准。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为4万元，支出决算为3万元,完成预算的75%,决算数小于预算数的主要原因是严格按预算执行决算。与上年相比减少0.2万元，减少6%,减少的主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.1万元，占3%,因公出国（境）费支出决算0万元,公务用车购置费及运行维护费支出决算3万元，占97%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为0.1万元，全年共接待来访团组1个、来宾10人次，主要是用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费3万元，主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年本部门无政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于机关运行经费支出说明

2023年度机关运行经费支出52.16万元。比年初预算数增加24.11万元，增长86%，主要原因是：一是2023年度基础绩效奖金等工资福利支出年底预算追加；二是真抓实干工作等督查任务多，其他交通费用、其他商品和服务支出、办公经费超出年初预算。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门无三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动开支。

十一、关于政府采购支出说明

2023年度本部门无政府采购支出。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门共有车辆1辆，车牌号湘HH1328，日产天籁；无单位价值100万元以上设备。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金160.74万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

（二）部门整体支出绩效情况

部门在整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持会审联签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。

（三）存在的问题及原因分析

缺乏专业人员，简单地将绩效目标制定、跟踪监控等专业性工作归口于财务人员，没有专人承担绩效管理职责，业务管理与绩效管理脱节，弱化了实施预算绩效管理的最基本环节，导致绩效评价内容不够全面，自评指标不够完善。

 

 

 

第四部分 名词解释

 

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

第五部分 附件

赫山区效能事务中心2023年度部门整体支出绩效评价报告

 

一、单位基本情况

（一）职能职责

（1）负责上级方针政策和区委、区人民政府重要决策的督促落实，指导全区各级各部门的督查工作，确保政令畅通。

（2）负责上级领导和区委、区人民政府领导批示、交办事项的落实和反馈。

（3）负责全区真抓实干工作的统筹协调、工作调度、日常督查、资料收集及与市政府督查室的对接联络工作。

（4）负责全面深化改革工作。

（5）完成区委、区政府领导交办的其他工作。

（二）机构设置

赫山区效能事务中心为赫山区委办所属股级公益一类事业单位，核定全额拨款事业编制8名，实际编制工作人员8人，临聘人员1人。内设综合室，督查室2个股室。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

1、部门决算收支情况：2023年度收入总计160.74万元，与2022年度收入相比，收入减少6.52万元，减少4%，主要原因：公用经费减少。2023年度支出总计160.74万元，较2022年支出减少6.52万元，减少4%，主要原因：厉行节约，其他开支有所缩减。

部门决算年终结转结余情况：至2023年我单位累计结转结余0万元。

（二）部门整体支出绩效目标

1.负责上级方针政策和区委、区人民政府重要决策的督促落实，指导全区各级各部门的督查工作，确保政令畅通。

2.负责上级领导和区委、区人民政府领导批示、交办事项的落实和反馈。

3.负责全区真抓实干工作的统筹协调、工作调度、日常督查、资料收集及与市政府督查室的对接联络工作。

4.负责全面深化改革工作。

5.完成区委、区政府领导交办的其他工作。

预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我单位已在赫山信息网站上进行了预（决）算公开。

存量资金管理：我单位已实行国库集中支付管理。

资产管理：制定了《赫山区效能事务中心固定资产管理制度》，建立了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用，实现了“一物一卡一条码”。固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

“三公”经费控制：2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.5万元，支出决算为3.1万元,完成预算的69%，其中：

无因公出国（境）费支出预算与决算；  

公务用车购置费及运行维护费支出预算为4万元，支出决算为3万元,完成预算的75%,决算数小于预算数，我单位严格按预算执行决算。与上年相比减少0.2万元，减少6%,减少主要原因是厉行节约。

公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0.1万元,完成预算的20%,决算数小于预算数，我单位严格按预算执行决算。与上年相比减少0.01万元，减少10%,减少的主要原因是：厉行节约，严控接待标准。

内部控制制度建设：2023年，我中心制定了《赫山区效能事务中心机关管理制度》《财务管理制度》《赫山区效能事务中心物资采购制度》《赫山区效能事务中心资产管理制度》等一系列内部控制制度，相关制度合法合规、完整，并得到有效执行。

绩效目标完成情况：2023年，坚持以党的二十大精神为指引，在区委、区政府正确领导下，坚持当好区委区政府忠诚卫士总目标，以督在关键、查在要害、干在实处为工作路径，充分发挥督查激励正向效应，确保政令畅通，推进全区各项工作落实；强化自身建设，为赫山经济社会发展提供保障。

（三）部门整体支出实施情况分析

我单位在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持会审联签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。

三、政府性基金预算支出情况

无

四、国有资本经营预算支出情况

无

五、社会保险基金预算支出情况

无

六、单位绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我单位本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

（二）绩效评价工作过程

1.前期准备。按照绩效自评工作要求，成立以薛格芝副主任为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案。

2.组织实施。采用核查法核查2023年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度等情况。

3、分析评价。对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。

（三）主要绩效及评价结论

预算绩效评价自评为98分，具体绩效情况如下：

（一）经济性分析

1. 本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率为100%；“三公”经费支出总额小，与年初预算持平。

2. 预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，所有支出严格依照相关财务管理规定执行，特别重视量财办事、量力而行，严格控制标准、注重节约，少花钱办好事，各项支出都在合理范围内。

3.预算管理方面。我单位制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

（二）效率性分析

2023年，在区委、区政府正确领导下，赫山区效能事务中心坚持围绕赫山区经济社会发展中心，服务大局，以深化改革和创新管理为重点，切实抓好督查工作、全面深化改革工作和自身建设，忠诚履职，实干善为，各项工作取得了明显成效。

（三）效益性分析

2023年，我单位干部职工认真贯彻落实党的二十大精神和区委区政府决策部署，努力工作，创先争优，不仅按照年初工作安排较好地完成各项工作任务，而且取得了较好的成绩。

（四）评价结论

一是预算执行到位。严格执行《预算法》和各项财经纪律，机关管理制度健全，财务管理规范，预算编制合理;二是资金监管到位。经费开支按用途使用合理，做到专账专管,专款专用；因预算调整等原因，导致绩效评价扣2分，经自评，赫山区效能事务中心2023年度部门整体支出绩效评价得分98分，评为优秀。

七、存在的问题及原因分析

因部分工作是年中或年末根据省市相关要求开展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

八、下一步改进措施

科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测、部门重点工作等科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。

九、 部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

总体看，我单位支出管理较为规范，财务管理制度较完善，部门整体绩效较好。部门整体支出绩效评价结果将作为今后本单位进行资金安排的重要依据，会按照相关要求及时将整体支出绩效自评报告和项目支出绩效自评表在财政预决算公开专栏公开，接受社会监督。

十、其他需要说明的情况

 无

 

     

 2023年度部门整体支出绩效自评指标计分表