2023年度  益阳市赫山区

总工会部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目录

第一部分 赫山区总工会概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 

 

 

 

 

 

第一部分

 

赫山区总工会概况

 

 

 

 

 

一、 部门职责

（一）大力组织引导职工参与经济建设，致力发展和谐劳动关

系，全力做好职工维权帮扶工作，着力开展宣传教育工作，努力加

强工会自身建设。

（二）承办区人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）机构设置情况

益阳市赫山区总工会内设机构包括：办公室、经费管理部、综

合业务部等部门。

（二）决算单位构成

益阳市赫山区总工会 2023 年部门决算单位构成包括：益阳市赫

山区总工会本级。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分

 

部门决算表

 

 

 

    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2023年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计261.91万元，与上年相比，减少63.26万元，减少19.45%。支出总计261.91万元，与上年相比，减少63.26万元，减少19.45%。收入和支出减少的主要原因是：减少了一般公共服务支出75.28万元。

 

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计261.91万元，其中：财政拨款收入261.91万元，

占100%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计261.91万元，其中：基本支出261.91万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收入总计261.91万元，与上年相比，减少63.26万元,减少19.45%。财政拨款支出总计261.91万元，与上年相比，减少63.26万元,减少19.45%。财政拨款收入和支出减少主要原因是人员经费的。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出261.91万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少63.26万元，减少19.45%，主要是因为人员经费的减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出261.91万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出200.84万元，占76.67%；社会和保障就业支出25.17万元，占9.61%;卫生健康支出20.45万元，占7.81%；住房保障支出15.45万元，占5.91%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为243.51万元，支出决算数为261.91万元，完成年初预算的107.55%，其中：

1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为193万元，支出决算为200.84万元，完成年初预算的104.06%，决算数大于年初预算数的主要原因是：机关事业单位基本养老保险缴费、行政单位医疗、事业单位医疗、住房公积金的支出调整到本类款项，另外，还新增加了工资调增的支出。

2、一般公共服务（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为15.44万元，支出决算为15.44万元，完成年初预算的100%。

3.        社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为21.3万元，支出决算为25.17万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分人员在原工会资产一体化系统中的行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出调整到财政“社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）”核算。

4.        卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.68万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：实际支出中一部分从“卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）”调整到本类款项进行核算。

5.        卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为13.77万元，支出决算为13.77万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出261.91万元，其中：

人员经费238.83万元，占基本支出的91.19%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助中的离休费等。

公用经费23.08万元，占基本支出的8.81%，主要包括办公费、印刷费、工会经费、其他交通费用等。

 

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，

完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上

年相比持平，2023年本部门未开展因公出国（境）活动。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比，

持平，2023年本部门无公务出行和公务接待。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年

相比持平，2023年本部门未购置公务用车。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与

上年相比持平，2023年本部门无公务用车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；支出0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出23.08万元，比上年决算数56.22万元减少33.14 万元，减少58.94%。主要原因是：压缩了公用经费的开支。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

1.前期准备。按照绩效自评工作要求，成立以党组书记刘汉良

为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学

习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评

价实施方案。

2.组织实施。采用核查法核查 2023 年同级财政预算批复执行及

部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控

制制度等情况。

3.分析评价。对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依

据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合

性书面报告。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

我单位在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持会审联签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。

（三）存在的问题及原因分析

部门预算执行存在偏差。在实际经费列支中，资金使用进度慢，主要集中在下半年结账，没有积极盘活存量资金。需要慰问和救济人员较多，项目资金较少，无法实现全覆盖。单位内部缺乏对预算管理的有效监督。

针对上述存在的问题及我单位整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，强化监督，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

三、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

四、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。

六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件

 

一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

2023年度益阳市赫山区总工会

部门整体支出绩效评价报告

 

为进一步强化部门责任意识，规范财政资金管理，提高财政资金使用效益，根据《益阳市赫山区财政局关于做好2023年度区级预算部门绩效自评和部门评价工作的通知》（益赫财绩〔2024〕2号）文件的要求，我单位组织力量对部门整体支出进行了绩效评价，现将情况汇报如下：

一、部门（单位）基本情况

（一）机构设置及人员编制情况

区总工会本级作为财政预算一级单位。2023年区总工会机关内设办公室、经费管理部、综合业务部等3个部室。下辖区工人文化宫1个二级机构。2023年年末，在编在职公职人员18人，兼挂职人员3人，社会化工作者8人，离休1人，退休13人。

（二）部门职能职责

依据《中华人民共和国工会法》和《中国工会章程》的规定，以及区经济工作会议精神，区总工会机关的主要职责是：1、认真贯彻执行党的路线、方针、政策。围绕区委区政府和市总工会工作部署，确定全区工会工作的指导思想和工作任务，指导全区工会工作。2、依照《工会法》、《劳动法》及《中国工会章程》的规定，组织、指导全区各级工会组织，以维护职工合法权益为基本职责，全面履行工会的各项社会职能。认真贯彻执行区工会代表大会的决议，积极开展工会的各项业务工作。根据有关规定，与区政府建立联席会议制度，参与涉及职工切身利益的有关政策、措施和办法的制定，代表和反映职工群众的愿望和要求。3、围绕全区的中心工作，组织、动员、指导基层工会广泛开展社会主义劳动竞赛、合理化建议和经济技术创新等活动。4、贯彻执行党的全心全意依靠工人阶级的根本指导方针，积极参与和支持企业改革，并在改革中切实当好职工利益的代表者和维护者，指导基层工会搞好民主管理和民主监督，加强职代会及平等协商签订集体合同制度建设，建立健全协调劳动关系的有效机制。认真履行帮扶特困职工“第一责任人”职责。5、进一步加强工会组织的自身建设和改革。协助各乡（镇）、区直机关、企事业单位党组织调整配备好同级工会领导班子，指导全区基层工会换届选举，突出抓好新建企业工会组建工作。研究制定、建立适合我区工会情况的工会组织制度和管理办法；指导和帮助各级工会领导班子搞好思想作风建设。制定工会干部的管理制度和培训规划，负责工会干部的培训工作。6、进一步做好工会劳动保护工作，切实维护职工的劳动安全和健康，建立和完善全区工会劳动保护监督检查组织，强化群众性安全监督检查措施。参与安全事故的调查处理工作。7、负责工会经费的管理、审查、审计工作及工会资产的管理，制定工会财务收支管理办法和措施，负责企事业单位工会经费的审查审计工作。8、积极做好与区外工会组织的经济、技术、文化交流与合作，建立友好关系。完成区委区政府交办的其它各项工作任务。

（三）、财务情况及绩效目标

 1、财务情况：2023年年初收入预算243.51万元，其中：一般公共预算拨款243.51万元，占100%；本年度年初基本支出预算243.51万元，其中按支出经济分类科目：工资福利支出201.85万元，商品和服务支出30.18万元，对个人和家庭补助支出11.48万元；项目支出预算0万元。

 2、绩效目标：依法完成工会经费的收缴、上解、管理和使用等工作，依法加强工会组织建设，维护职工合法权益、维护社会经济秩序；履行好工会的各项社会职能（组织和指导全区各级工会开展以职工代表大会为基本制度的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，推动基层工会开展和谐企业创建，建立工资集体协商、劳动合同、集体合同制度和监督保障机制：开展群众性的劳动竞赛、经济技术创新、职工技能培训、职工素质提升、安全生产教育等工作）；尽职尽责完成上级工会和区委区政府交办的各类工作。

二、一般公共预算支出情况

2023年本单位收入决算数261.9万元，其中一般公共预算财政拨款收入261.9万元，其他收入0万元。全年支出决算数261.9万元，其中基本支出261.9万元，项目支出0万元。

（一）基本支出情况

全年基本支出261.9万元，其中：工资福利支出230.79 万元，主要包括：（基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、其他工资福利支出等）；商品和服务支出 23.08 万元，主要包括（会议费、工会经费、福利费、公务用车维护费、其他交通费用、其他商品服务支出等）；对个人和家庭的补助 8.03 万元，主要包括（退休费、奖励金等）。

（二）项目支出情况

全年项目支出0万元。

三、政府性基金预算支出情况

本年度无政府性基金预算支出

四、国有资本经营预算支出情况

本年度无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

本年度无社会保险基金预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

　　通过加强预算收支管理，不断建立健全内部资金管理制度，做到全年收支平衡的同时，依法完成工会经费的收缴、上解、管理和使用等工作，依法加强工会组织建设，维护职工合法权益、维护社会经济秩序；履行好工会的各项社会职能（组织和指导全区各级工会开展以职工代表大会为基本制度的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，推动基层工会开展和谐企业创建，建立工资集体协商、劳动合同、集体合同制度和监督保障机制：开展群众性的劳动竞赛、经济技术创新、职工技能培训、职工素质提升、安全生产教育等工作）；尽职尽责完成上级工会和区委区政府交办的各类工作。1、深入推进劳动技能竞赛。以创建“工人先锋号”为主要载体，以职工职业技能大赛、“芙蓉杯”素质达标竞赛等为平台，以安全、管理、学习、创新和节能降耗为重点，继续深入开展劳动竞赛活动，努力扩大劳动竞赛覆盖面和职工参与率。非公企业要以增强自主创新能力为重点，动员和组织职工广泛开展技术革新、技能比武和“五小”竞赛活动，发动职工为企业科学发展、创新发展献计出力。

2、合理推动工会户外劳动者服务站点建设及。在中心城区范围内，建成3家户外劳动者服务站点。其中有一站点获得全国“最美站点”称号。深化“模范职工之家”创建活动，积极探索职工之家建设的激励机制，深入开展会员评家及双爱、双评、双促活动，组织基层工会开展“五型”职工之家创建，模范职工之家创建面达到20%。

3、大力推进工资集体协商工作。继续深入开展“工资集体协商全面推进年”活动,完善工资集体协商工作机制；根据不同行业、不同区域和各类企业不同特点，分别确定协商方式和协商重点，提高工资集体协商的针对性和实效性，实现年内已建工会组织的企业工资集体协商、女职工专项集体合同签订率达到80%的目标。

4、延长帮扶链条，做大做强帮扶工作品牌。继续巩固 “双联”工作成果，做大工会四季服务活动品牌，着力为困难职工解决就业、就医及子女就学等实际问题。继续推进第三期职工互助医疗活动和第二期女职工特殊疾病保障工作，努力解决职工“看病贵”的问题，保障健康权。延长帮扶工作链条，选择1-3个基层工会作为重点扶持对象，建立基层帮扶站点，将帮扶主体从区一级向下延伸，帮助特困职工解决力所能及的问题，积极发挥“娘家人”的作用。

5、深入开展“中国梦·劳动美”主题宣教活动。整合工会系统信息资源和网络平台，通过微信、微博、QQ群等新型媒体形式加强对工会工作的宣传，扩大工会组织的社会影响力。同时，加强工人文化宫、职工教育基地、“职工书屋”等载体建设，经常性地开展职工就业和技能培训，在广大职工中大力培育和践行社会主义核心价值观，为职工学习成才搭建平台，形成向上向善的力量。广泛开展登山、羽毛球、乒乓球、书法美术摄影、征文、健身舞女职工拔河比赛等各类职工文化体育活动，满足职工日益增长的精神文化需求。

  根据对2023年度部门整体支出状况分析，部门整体支出绩效情况如下：

1、本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率小于100%；“三公”经费支出总额小，低于年初预算。

2、预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，除专项预算的追加和政策性工资绩效预算的追加外，本年部门预算未进行预算相关事项的调整；“三公”经费总体控制较好，未超本年预算。预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

七、存在的问题及原因分析

预算执行存在偏差。在实际经费列支中，资金使用进度慢，主要集中在下半年结账，没有积极盘活存量资金。需要慰问和救济人员较多，项目资金较少，无法实现全覆盖。单位内部缺乏对预算管理的有效监督。

八、下一步改进措施

针对上述存在的问题及我单位整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1. 细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，强化监督，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2. 加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用情况

2023年，根据单位年初工作规划和重点性工作，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。2023年，我单位完成了绩效考核的各项工作任务。严格按照年初预算进行部门整体支出，所有资金均已到位并按照用途进行管理、使用，无截留、挪用等现象。所有项目支出均制定了详细的计划和方案，严格按照项目实施进度情况进行资金拨付。

我们按照区财政局绩效评价管理要求，第一阶段为前期准备：由我会办公室牵头，组织有关业务部室制定了详细的工作方案，明确部室责任，确定评价指标细则；第二阶段为部室自评：根据上一阶段任务布置，各部室按照要求展开自评工作，并将评价结果报办公室；第三阶段为定性终评，并出具评价报告：办公室在部室自评的基础上，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

十、其他需要说明的情况：

没有其他需要说明的情况。

 

 

 

 

附件3、2023年度部门整体支出绩效自评指标计分表.xls

 

 

 

                           益阳市赫山区总工会

                             2024年6月18日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件3：

2023年度部门整体支出绩效自评指标计分表