2023年度

益阳市赫山区工商业联合会

部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目录

第一部分益阳市赫山区工商业联合会概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

 

第五部分附件 2023年度整体支出绩效自评报告

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分

 

益阳市赫山区工商业联合会

概况

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一、 部门职责

（一）做工商界代表人士政治安排的推荐工作。

（二）提倡爱国、敬业、诚信、守法，提高会员素质，培养积

极分子队伍。

（三）代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和

建议。

（四）引导会员弘扬中华民族传统美德，先富帮后富，走共同

富裕的道路，热心社会公益事业。

（五）为会员提供信息和科技、管理、法律、会计、审计、融

资、咨询等服务。

（六）开展专业培训，帮助会员改进经营、完善管理、照章纳

税，提高生产技术和产品质量。

（七）组织会员举办和参加展销会、交易会，组织会员出国、

出境考察访问。

（八）增进与各工商社团及工商经济界人士的联系和友谊，促

进经济、技术和贸易合作，协助引进资金、技术、人才。

（九）为会员提供有关证明，协调关系，调整经济纠纷。

（十）办好会办企业、事业。

（十一）承办区委、区政府及有关部门委托事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）机构设置情况

益阳市赫山区工商业联合会内设机构包括：办公室；下设未独立核算的股级二级机构：益阳市赫山区非公有制企业服务中心。

（二）决算单位构成

益阳市赫山区工商业联合会2023年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳市赫山区工商业联合会本级以及所属未独立核算的二级机构：益阳市赫山区非公有制企业服务中心。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2022年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计133.34万元，与上年相比，减少30.73万元，减少18.73%。支出总计133.34万元，与上年相比，减少30.73万元，减少18.73%。收入和支出减少的主要原因是人员减少、年度没有换届支出。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计133.34万元，其中：财政拨款收入133.34万元，占100%；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计133.34万元，其中：基本支出133.34万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收入总计133.34万元，与上年相比，减少22.28万元，减少14.32%。财政拨款支出总计133.34万元，与上年相比，减少22.28万元，减少14.32%。财政拨款收入和支出减少的主要原因是人员减少、年度没有换届支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出133.34万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少22.28万元，减少14.32%，主要原因是人员减少、年度没有换届支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出133.34万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出112.22万元，占84.16%；社会保障和就业支出9.07万元，占6.80%；卫生健康支出5.48万元，占4.11%；住房保障支出6.57万元，占4.93%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为127.49万元，支出决算数为133.34万元，完成年初预算的104.59%，其中：

1.一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）。

年初预算为101.84万元，支出决算为112.22万元，完成年初预算的110.19%，决算数大于年初预算数的主要原因是人员工资异动。

2.一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）其他民主党派及工商联事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为13.6万元，支出决算为9.07万元，完成年初预算的66.69%。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为5.48万元，支出决算为5.48万元，决算数与预算数一致。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为6.57万元，支出决算为6.57万元，决算数与预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出133.34万元，其中：

人员经费102.7万元，占基本支出的77.02%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、社会保险经费等。

公用经费30.64万元，占基本支出的22.98%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、电费、劳务费、委托业务费等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.3万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比无变动，2021年本部门未开展因公出国（境）活动。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比无变动。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比无变动。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比无变动。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%；公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。截止2023年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 2023年度本部门无政府性基金预算收支.

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出30.64万元，比上年决算数减少11.64万元，减少27.53%。主要原因是年度没有换届支出。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费1.54万元，用于召开第六届会员代表会议，人数100人次；开支培训费1.76万元，用于开展民营企业培训，人数50人，内容为法律知识培训等；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

十一、关于政府采购支出说明

2023年度本部门无政府采购支出。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

1、绩效管理评价工作开展情况

根据绩效自评工作要求，我部门成立了绩效评价工作领导小组，负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各股室报送的绩效自评材料进行分析，形成评价结论。

2、部门评价项目绩效评价结果

2023年区工商联围绕中心，服务大局，参政议政职能，全面完成了全年绩效工作目标，按照财政绩效部门要求进行单位绩效自评并公示。

资产管理：我单位加强资产管理，将管理制度落实到经费使用全过程，明确了具体责任人，严格报批、销审等手续，单位无任何资产流失现象。

“三公经费”控制情况：贯彻落实上级有关精神，严格控制“三公经费”支出，“三公”经费支出总额较上年度减少。

运行成本：本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率100%。

管理效率：根据资金到位的情况，按照年初计划，加强自身建设，忠诚履职，如期完成了各项工作，取得了明显成效。

（二）存在的问题及原因分析

1、绩效管理意识薄弱，单位自身缺乏配套的绩效

评价制度目前不少事业单位绩效理念尚未牢固树立，重投入轻管理、重支出轻绩效，忽略财政资金的具体使用效果。很少有单位根据自身实际情况制定配套的预算绩效评价制度，预算管理机制不健全，执行不够严格；绩效管理的广度和深度不足，绩效评价工作流于形式。

2、绩效评价指标设定不合理

绩效目标是指财政预算资金计划在一定期限内达到的产出和效果，而绩效指标是对绩效目标的细化、量化描述，是开展绩效评价的标尺。现有绩效指标主要包括投入和管理类、产出类、效果类和满意度，其中产出类和效果类指标是针对预算单位生产运营特点和职能职责确定。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

三、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

四、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

七、政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

八、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

九、基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

十、机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

十一、职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

十二、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分附件

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

赫山区工商联2023年度部门整体支出

绩效评价报告

 

一、为切实做好2023年度预算绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《益阳市赫山区财政局关于开展2023年度区级预算部门绩效自评和部门评价工作的通知》（益赫财绩〔2024〕2号）文件精神，并结合实际，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

二、部门基本情况

1.内设机构

赫山区工商联为机关行政单位，核定全额拨款7名,其中行政编制5名、事业编制2名，设主席1名、副主席2名、主任科员1名；内设办公室、非公企业服务中心（股级二级机构）。

2.主要职责

（一）做工商界代表人士政治安排的推荐工作。

（二）提倡爱国、敬业、诚信、守法，提高会员素质，培养积极分子队伍。

（三）代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议。

（四）引导会员弘扬中华民族传统美德，先富帮后富，走共同富裕的道路，热心社会公益事业。

 (五）为会员提供信息和科技、管理、法律、会计、审计、融资、咨询等服务。

（六）开展专业培训，帮助会员改进经营、完善管理、照章纳税，提高生产技术和产品质量。

（七）组织会员举办和参加展销会、交易会，组织会员出国、出境考察访问。

（八）增进与各工商社团及工商经济界人士的联系和友谊，促进经济、技术和贸易合作，协助引进资金、技术、人才。

（九）为会员提供有关证明，协调关系，调整经济纠纷。

（十）办好会办企业、事业。

（十一）承办区委、区政府及有关部门委托事项。

二、一般公共预算支出情况

（一）部门整体收支情况。2023年度收入合计138.85万元，其中：财政拨款收入133.34万元,其他收入5.51万元，上年无结转。 总支出138.85万元。

（二）部门整体支出资金使用情况

2023年我单位实际完成支出138.85万元，其中，工资福利支出96.66万元，商品和服务支出35.76万元，对个人和家庭的补助支出3.02万元。2023年“三公经费”公共预算财政拨款支出2.2万元，实际支出0元。

三、 政府性基金预算支出情况

无

四、 国有资本经营预算支出情况

无

五、社会保险基金预算支出情况

无

六、部门整体支出绩效评价情况

通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。部门整体支出绩效情况如下：

（一）经济性评价

 1、本年预算安排控制较好，财政供养人员控制率100%，编制内在职人员控制率100%，控制在预算编制以内；“三公”经费预算总额未突破上年。

2、预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内；本年无转移资金支付，不存在截留或滞留专项资金情况。

（二）行政效能评价

为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理，建立节约型机关，2023年我单位在强化业务管理、财务管理和厉行节约方面开展了大量工作，行政效能显著。

1、在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性地进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。

2、重视制度的学习和宣讲工作，并已逐步形成了崇尚厉行节约反对浪费的机关文化。

根据中央、湖南省人民政府下发的《党政机关厉行节约反对浪费条例》《湖南省党政机关国内公务接待管理办法》《关于厉行节约反对浪费的实施意见》《关于党政机关停止新建楼堂馆所和清理办公用房的实施意见》等一系列文件精神，及时组织机关人员学习，将厉行节约反对浪费教育作为机关作风建设的重要内容，极大强化了机关厉行节约管理意识。

3、建立了经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到提高。

除按照财政要求对部门预算、“三公”经费进行例行公示外，根据经费支出情况，定期进行经费支出财务统计和分析，并及时向分管领导和绩效评价领导小组进行汇报，对经费支出的管理状况提出建设性的意见；使各项经费管理和监督发挥了较好的作用。

4、严格执行了国库集中支付、公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。

5、加强了会计核算工作。根据印发的《行政单位会计制度》，进行了全面系统的学习，按照新制度的要求，对财务管理软件进行优化升级，对相关科目的设置进行了补充和调整，提高了财务核算质量。

七、存在的问题及原因分析

1、财务工作人员专业化程度不高。因现行会计制度的改革，财务系统进行更新，会计出纳均不是专业的财务人员，对新业务不熟悉，加上其他工作的冲突，各项财务工作还有待进一步规范。

2、资产管理方面存在不完善的方面。由于时间久远等原因，接手人员对之前的情况不了解，其固定资产台账未及时更新、修改、登记，导致我单位2023年末资产台账与账面资产金额存在差异，固定资产管理有待加强。

八、下一步改进措施

1、加强财务人员的培养培训力度，特别是对新的财务制度以及系统加强学习。

2、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能地全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

　　 3、在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。

     4、完善管理制度，进一步加强资产管理 。进一步贯彻落实中央八项规定和湖南省委“九条规定”，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。

 

2023年度部门整体支出绩效自评指标计分表