2023年度

益阳市赫山区司法局部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

目录

第一部分益阳市赫山区司法局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 

 

 

第一部分

 

益阳市赫山区司法局概况

 

 

 

 

 

 

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.承担全面依法治区重大问题的政策研究，协调有关方面提出全面依法治区的中长期规划建议，负责有关重大决策部署督查工作，负责依法治区和法治政府建设考核工作。

2.贯彻执行国家和省、市、区有关司法行政工作的方针、政策和法律、法规、规章，拟订全区司法行政工作中长期发展规划和年度工作计划并组织实施

3.受区人大和区人民政府委托，参与有关决议、规范性文件的起草工作。会同有关部门监督、检查执行法律、法规情况。指导管理面向社会服务的司法鉴定工作。指导司法行政系统的外事工作。

4.统筹推进全区法治政府建设，推进全区依法行政工作。调查研究依法行政和政府法制建设中出现的新情况、新问题，指导、监督区人民政府及各部门依法行政，提出推进依法行政的具体措施和工作建议。

5.按规定承担区人民政府文件（包括法律文书）草案合法性审查工作。负责统筹规划区人民政府规范性文件拟制工作，拟订区人民政府规范性文件年度计划并组织实施负责承办区人民政府规范性文件的清理、修改、废止、汇编工作。

6.承担区人民政府法律顾问工作。负责为区人民政府的重大决策和重大行政管理活动提供法律意见。办理区人民政府有关民事法律事务。承担区人民政府各类合同起草、审查工作。负责全区行政事业单位合同的指导、管理和监督工作

7.负责行政执法监督工作。推行行政执法责任制、执法质量考核评议制和错案责任追究制等执法制度负责重大具体行政行为的备案审查工作。负责区本级行政执法主体、行政执法人员、行政执法监督人员和行政复议人员的资格审查、培训考核和有关证件的颁发、换发和年检工作。指导和监督行政执法机关加强行政执法队伍建设。

8.指导、监督、协调区人民政府各部门及全区行政复议、行政应诉和行政赔偿工作。承担申请区人民政府决定的行政复议案件，办理区人民政府受理的行政赔偿、行政裁决、行政确认案件，承办区人民政府的行政应诉事项。

9.拟订全区法制宣传教育和依法治理规划并组织实施。负责全区普法依法治理工作，推进全区法治社会建设。

10.指导监督全区律师工作并承担相应责任。指导监督法律援助、面向社会的司法鉴定工作和企事业单位法律顾问工作。指导律师协会工作。

11.负责管理全区基层司法行政、社区矫正、人民调解工作和基层法律服务工作。负责全区人民陪审员选任和指导监督工作。参与社会治安综合治理工作。会同有关部门负责刑满释放人员的安置帮教工作。

12.负责管理全区司法行政系统队伍建设、思想政治建设和教育培训工作。负责管理全区司法警察警务工作。协助组织国家司法考试工作。

13.负责管理全区司法行政系统的计划财务及服装、车辆等物资装备工作。

14.完成区委、区政府交办的其他任务。

（二）机构设置

益阳市赫山区司法局内设13个股室，分别为：区委全面依法治区委员会办公室秘书室、办公室、政策法规股、法制审查工作股、行政执法协调监督股、行政复议与应诉股、社区矫正工作管理股（益阳市赫山区社区矫正中心、益阳市赫山区社区矫正工作管理局）、普法与依法治理股、人民参与促进法治工作股（人民陪审员和监督员选任管理办公室）、公共法律服务管理股（益阳市赫山区公共法律服务中心、益阳市赫山区法律援助中心）、律师工作管理股、装备财务保障股、政治工作办公室。

二、部门预算单位构成

纳入2023年益阳市赫山区司法局部门预算编制范围包括：

1.益阳市赫山区司法局部门本级；

2.16个乡镇、街道司法所，分别为：赫山司法所、桃花仑司法所、金银山司法所、会龙山司法所、龙光桥司法所、泥江口司法所、欧江岔司法所、笔架山司法所、泉交河司法所、沧水铺司法所、岳家桥司法所、八字哨司法所、兰溪司法所、衡龙桥司法所、新市渡司法所、龙岭司法办。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分

 

部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2023年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1470.03万元。与上年相比，减少149.5万元，减少9.23%，主要是因为包括机关运行成本节约资金使用效率提高，实际开支需求低于预期。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1470.03万元，其中：财政拨款收入1470.03万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1470.03万元，其中：基本支出1258.03万元，占85.58%；项目支出212万元，占14.42%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计1470.03万元，与上年相比，减少149.5万元,减少9.23%，主要是因为包括机关运行成本节约资金使用效率提高，实际开支需求低于预期。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1470.03万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少149.5万元，减少9.23%，机关运行成本节约资金使用效率提高，实际开支需求低于预期。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1470.03万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1470.03万元，占100%；：

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.公共安全支出（类）司法（款）行政运行（项）。

年初预算为1300.35万元，支出决算为1470.03万元，完成年初预算的113.04%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增上新桥法治乡村建设以及社区矫正执法设备、行政执法设备的添置。

2.公共安全支出（类）司法（款）基层司法业务（项）。

年初预算为30万元，支出决算为46.93万元，完成年初预算的156.43%，决算数大于年初预算数的主要原因是：需要调解的冲突、案件比上年有明显增多，同时加大了对基层司法所枫桥式司法所创建的力度。

3.公共安全支出（类）司法（款）普法宣传（项）。

年初预算为20万元，支出决算为23.58万元，完成年初预算的117.9%，决算数大于年初预算数的主要原因是往年宣传用品告罄，今年新增宣传用品印刷，如：手册、纸杯等。

4.公共安全支出（类）司法（款）公共法律服务（项）。

年初预算为6万元，支出决算为33万元，决算数大于年初预算数的主要原因是公共法律援助案件增多。

5.公共安全支出（类）司法（款）社区矫正（项）。

年初预算为111万元，支出决算为83.12万元，决算数小于年初预算数的主要原因：一是智慧矫正系统建设待司法部验收合格后，尾款才可支付；二是司法所的社区矫正工作经费跨年度支出。

 6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为125.17万元，支出决算为141.84万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，养老保险缴费支出变多。

    7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为54.27万元，支出决算为77.77万元，人员增加，行政单位医疗缴费支出变多。

  8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为59.45万元，支出决算为35万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：个人部分汇缴的住房公积金在账务中体现在工资项目，所以本项反映不完全。

9.     公共安全支出（类）司法（款）其他司法支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为25.37万元.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1258.03万元，其中：

人员经费1093.1万元，占基本支出的86.89%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费164.94万元，占基本支出的13.11%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为10万元，支出决算为6.57万元，完成预算的65.7%，决算数小于预算数的主要原因是依照文件要求，缩减相关三公经费开支，严格审核手续。与上年相比增加0.84万元，增长12.78%,增长的主要原因是执法用车超龄（已使用14年），维护费比去年增加少许。

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为2万元，支出决算为1.2万元，完成预算的60%，决算数小于预算数的主要原因是依照文件要求，缩减相关三公经费开支，与上年相比减少0.07万元，减少5.83%,减少的主要原因是依照文件要求，缩减相关三公经费开支。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为8万元，支出决算为5.37万元，完成预算的67.13%，决算数小于预算数的主要原因是依照文件要求，缩减相关三公经费开支，与上年相比增加0.9万元，增长16.76%,增长的主要原因是执法用车超龄（已使用14年），维护费比去年增加少许。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.2万元，占18.26%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算5.37万元，占81.74%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为1.2万元，全年共接待来访团组4个、来宾60人次，主要是督察、社会矫正系统交叉检查、枫桥经验交流发生的接待支出.

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.37万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费5.37万元，主要是车辆维修、保养等支出，截止2023年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度本部门无政府性基金预算收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出164.94万元，比上年决算数减少109.88万元，减少了39.98%。主要原因是：坚持节约、节制、节俭型机关建设，缩减机关运行开支，严格报账审批手续。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支培训费0.16万元，用于召开司法所长培训培训，人数42人，内容为司法所长业务培训；开支会议费0.07万元，用于开展社区矫正三调联动会议，人数27人，内容为社区矫正三调联动相关文件精神传达。十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额194.72万元，其中：政府采购货物支出194.72万元。授予中小企业合同金额194.72万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额194.72万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆2辆，其中，执法执勤用车2辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。

赫山区司法局2023年所有支出全部为一般公共预算支出，围绕部门职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门整体及核心业务实施效果。

一是认真执行年初部门预算和财政政策要求。赫山区司法局经费安排严格按照年初预算来执行，有效防止了超预算；在资金使用上，严格遵守各项财经法规、财经纪律和区局财务管理制度规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

二是保障了机关有效运转。严格按照厉行节约的要求，精打细算，规范机关事务管理工作，进一步在机关财务、公务用车、公务接待、物业等方面加强集中管理，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。保障干部待遇按政策发放落实。

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

三、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

四、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

七、政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

八、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件

 

益阳市赫山区司法局20223年部门

整体支出绩效评价报告

 

一、单位基本情况

赫山区司法局是区政府工作部门，为正科级单位，法定代表人张伐。经费来源均是财政全额拨款。我局核定编制78人，实际编制74人，退休人员28人，内设13个股室（中心），在全区各乡镇街道设立15个基层司法所，为区司法局派出机构。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2023年度财政拨款支出1300.35万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，财政拨款支出增加了301.29万元，增加23.17%,主要原因2023年人员增加、2023年绩效发放、2023年政法津贴纳入预算、项目资金尾款结算等。

2023年度财政拨款支出1300.35万元，主要用于以下方面：公共安全（类）支出1300.35万元，占100%；

基本支出：2023年年底决算数为1470.31万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（二）项目支出情况

2023年度专项资金安排和使用管理情况为零。除专项资金以外的其他项目支出为零。

二、政府性基金预算支出情况

赫山区司法局2023年度政府性基金预算支出为零。

三、国有资本经营预算支出情况

赫山区司法局2023年度国有资本经营预算支出为零。

五、社会保险基金预算支出情况

赫山区司法局2023年度社会保险基金预算支出为零。

六、部门整体支出绩效情况

赫山区司法局2023年度所有支出全部为一般公共预算支出，围绕部门职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门整体及核心业务实施效果。

（一）认真执行年初部门预算和财政政策要求。赫山区司法局经费安排严格按照年初预算来执行，有效防止了超预算；在资金使用上，严格遵守各项财经法规、财经纪律和区局财务管理制度规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（二）保障了机关有效运转。严格按照厉行节约的要求，精打细算，规范机关事务管理工作，进一步在机关财务、公务用车、公务接待、物业等方面加强集中管理，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。保障干部待遇按政策发放落实。2023年赫山区司法局进一步修改完善《赫山区司法局财务管理制度》，对中央政法转移专项资金的管理使用、审核审批等均作了明确规定；严格执行会审联签制度、重大事项集体决策制度等，切实加强了内部控制和监督；同时，坚持预决算公开，绩效评价公示，主动接受社会监督。

七、存在的问题及原因分析

  在预算执行过程中，我们遇到了一些问题：

  1、基本支出标准过低。7200元/人,满足不了机关日常基本支出的需要。

  2、小型专项支出预算资金力度较小，没有按省、市一级的专项资金落实到位。

八、下一步改进措施

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2、在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。

    3、完善管理制度，进一步加强资产管理 。进一步贯彻落实中央八项规定和湖南省委“九条规定”，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，确保账账、账实相符。

九、其他需要说明的情况

无其他需要说明的情况。