2023年度

益阳市赫山区机关事务服务中心部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目录

第一部分赫山区机关事务服务中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 

 

 

 

 

 

第一部分

 

益阳市赫山区机关事务服务中心概况

 

 

 

 

 

一、 部门职责

（一）拟定全区机关事务工作的具体政策、规章制度，负责对区委、区政府机关事务工作进行管理。

（二）负责统一组织实施区委、区政府机关办公用房建设、分配和大型维修项目。

（三）制定和组织实施区委、区政府机关资产管理的具体制度，负责对区委、区政府机关大院内的房产、地产等国有资产实施管理。

（四）负责本级政府公务用车配备、更新、管理工作，完善公务用车服务中心平台建设。

（五）负责对区委、区政府机关大院内物业管理，组织并实施公用设施维修工作和院内清扫保洁、园林绿化管理。

（六）负责对机关食堂进行监督管理。

（七）负责区委、区政府机关大院内的信件、报刊收发传递等工作。

（八）完成区委、区政府交办的其它任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。2023年度，我中心设有办公室、财务股、保卫股、物业管理股、公车中心等股室。与上年没变化。

（二）决算单位构成。中心2023年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳市赫山区机关事务服务中心本级。

 

第二部分

 

部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2023年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1384.77万元。与上年相比，增加42.79万元，增长（减少）3.19%，主要是因为我单位为机关大院后勤管理单位，2023年公共设施维护维修费增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1384.77万元，其中：财政拨款收入1313.54万元，占94.86%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入71.23万元，占5.13%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1384.77万元，其中：基本支出1384.77万元，占100%；无项目支出；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计1384.77万元，与上年相比，增加42.79万元,增长3.19%，主要是因为我单位为机关大院后勤管理单位，2023年公共设施维护维修费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1313.54万元，占本年支出合计的94.86%，与上年相比，财政拨款支出增加36.79万元，增长2.88%，主要是因为一般公共服务支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1313.54万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1236.4万元，占94.13%；科学技术（类）支出8万元，占0.61%;文化旅游体育与传媒（类）支出14万元，占1.07%；社会保障和就业（类）支出29.32万元，占2.23%；卫生健康（类）支出12.76万元，占0.97%；住房保障（类）支出13.06万元，占0.99%;

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为732.05万元，支出决算数为1313.54万元，完成年初预算的179.43%，其中：

1、一般公共服务（类） 党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行支出（项）。

年初预算为682.93万元，支出决算为1047.3万元，完成年初预算的153.35%，决算数大于年初预算数的主要原因是：我单位大部分支出中包含对机关大院内的公共设施的维修保养和提供优质的后勤服务保障，造成经费支出偏大。

2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为91.53万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加机关运行经费

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为43.62万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加后勤保障运行经费。

4、一般公共服务（类）党委办公厅（事）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为45.96万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加后勤保障运行经费。

5、一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）其他一般公共服务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增拨其他老年协会经费。

6、科学技术（类）其他科学技术（款）其他科学技术支出（项）年初预算为0万元，支出决算为8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增拨其他老年协会经费。

7、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）年初预算为0万元，支出决算为14万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增拨其他老年协会经费。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险支出（项）年初预算为16.49万元，支出决算为29.32万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：支出决算中包含职业年金缴费。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为8.24万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算中全部计入了机关事业单位基本养老保险支出。

10、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗支出（项）年初预算为12.47万元，支出决算为12.76万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，支出增加。

11、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金支出（项）年初预算为11.92万元，支出决算为13.06万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1313.54万元，其中：

人员经费262.82万元，占基本支出的20%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费1050.72万元，占基本支出的80%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为202.5万元，支出决算为135.76万元，完成预算的67.04%，决算数小于预算数的主要原因是严格按照规定使用三公经费。与上年相比增加9.19万元，增长7.26%,增长的主要原因是三公经费中公务用车运行维护费增加。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为202.5万元，支出决算为135.76万元，完成预算的67.04%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行中心三公经费使用制度，从严审批，从严使用。与上年相比增加9.19万元，增长7.26%,增长的主要原因是2023年公务车辆使用情况上涨，导致公务用车运行维护费增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算135.76万元，占67.04%,因公出国（境）费支出决算0万元,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为0万元。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为135.76万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费135.76万元，主要是公务车辆油费、保险、过路费支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为45辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

   2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出1050.72万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年决算数增加49.33万元，增长4.93%。主要原因是：维修（护）费增加。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0.15万元，用于召开全体职工会议，人数20人，内容为创文创卫工作会议、安全生产工作会议等；培训费3.06万元，用于开展驾驶员安全教育培训，人数35人，每月1次，全年12次。保安应急处置培训，人数10人，每季度一次，全年四次。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额90.58万元，全部为政府采购货物支出90.58万元。授予中小企业合同金额90.58万元，占政府采购支出总额的100%。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2023年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆45辆，其中其他用车45辆，其他用车主要是用于公务出行；无单位价值100万元以上设备（不含车辆）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据益赫财绩【2024】2号《益阳市赫山区财政局关于做好2023年度预算绩效自评工作的通知》文件精神，我中心从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行、履职效益等五方面入手，对照《部门整体支出绩效评价指标表》，认真负责、客观公正地开展2023年度部门整体支出绩效自评工作。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

我中心在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，坚持“无预算，不支出；有预算，严格按预算支出”的原则，以及“细化预算和提前编制预算”原则，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的使用效益。

（三）存在的问题及原因分析

因部分工作不可预见性，有些支出无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

三、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

四、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

七、政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

八、津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

九、奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

十、机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

十一、职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

十二、其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

十三、住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

十四、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十五、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

十六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

十七、社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面的支出。

十八、文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出。

十九、住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出

（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件

 

2023年度益阳市赫山机关事务服务中心

整体支出绩效自评报告

根据益赫财绩【2024】2号《益阳市赫山区财政局关于做好2023年度预算绩效自评工作的通知》文件精神，我中心从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行、履职效益等五方面入手，对照《部门整体支出绩效评价指标表》，认真负责、客观公正地开展2023年度部门整体支出绩效自评工作，现将相关情况报告如下：

　　一、部门基本情况

 （一）机构设置

2023年度，赫山区机关事务服务中心设有公车中心、财务股、办公室、保卫股、物业股等科股室。

（二）人员编制情况：

赫山区机关事务服务中心核定行政编制数23名，2023年在编在岗21人，退休14人。

二、一般公共预算支出情况

2023年一般公共预算财政拨款收入732.05万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2023年年初预算数为441.16万元，主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（二）项目支出：2023年年初预算数为290.89 万元，其中保卫科工作经费0.3万元；机关安保支出50万元，主要用于区委、区政府机关一院保安等方面；机关一院垃圾清运费3万元；党建经费2万元，用于区机关事务服务中心日常党日活动等方面；机要通讯经费0.2万元；公车平台人员经费120万元，主要用于赫山区公务用车运行经费；水电费及其他补助费支出10万元，主要用于机关事务管理工作；机关一院办公楼保洁支出18万元，主要用于保洁人员工资及垃圾清运等方面；物业管理费35万，主要用于机关一、二、三院的物业管理；消防设备1.5万元，用于更新维护机关一院内消防设施；退职费2.4万元；排渍水费0.49万元；赫山区各老年协会组织基本运行的经费支出48万元。全部实行项目支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款290.89万元。

三、政府性基金预算支出情况

2023年本单位无政府性基金预算支出

四、国有资本经营预算支出情况

2023年本单位无国有资本经营预算支出

五、社会保险基金预算支出情况

2023年本单位无社会保险经营预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

（一）预算绩效目标情况

2023年区机关事务服务中心整体支出绩效目标732.05万元，其中：基本支出444.16万元，项目支出290.89万元。全部实行整体绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款 732.05万元。

2023年区机关事务服务中心无重点项目支出。

（二）部门整体支出绩效目标完成情况

预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我中心已在赫山信息网站上进行了预（决）算公开。

存量资金管理：我办已实行国库集中支付管理。

制定了《赫山区机关事务服务中心办公室资产管理制度》，建立了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用，实现了“一物一卡一条码”。固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

“三公”经费控制：2023年，我中心“三公”经费支出202.5万元，其中：公务用车运行维护费202.5，无公务接待费万元，无出国出境费。

内部控制制度建设：完善了《赫山区机关事务服务中心机关管理制度》《财务管理制度》《赫山区机关事务服务中心物资采购制度》《赫山区机关事务服务中心资产管理制度》《机关管理制度》等一系列内部控制制度，相关制度合法合规、完整，并得到有效执行。

绩效目标完成情况：1、坚持党的领导，把牢政治方向。2、调整体制机构，巩固改革成果。3、优化资产管理，服务发展大局。4、加强监督检查，强化刚性约束。5、规范公车管理，优化服务流程。6、对标对表要求，确保整改实效。7、加强自身建设，提高队伍素质。

（三）部门整体支出实施情况分析

我中心在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，坚持“无预算，不支出；有预算，严格按预算支出”的原则，以及“细化预算和提前编制预算”原则，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的使用效益。

（四）、绩效评价工作情况

1.绩效评价目的

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我办本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

2.绩效评价工作过程

（1）前期准备。按照绩效自评工作要求，成立以机关事务服务中心主任涂美芝为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案。

（2）组织实施。采用核查法核查2023年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度等情况。

（3）分析评价。对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。

 （五）、主要绩效及评价结论

1、经济性分析

（1）本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率为100%；“三公”经费支出总额小，低于年初预算。

（2）预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，所有支出严格依照相关财务管理规定执行，特别重视量财办事、量力而行，严格控制标准、注重节约，少花钱办好事，各项支出都在合理范围内。

（3）预算管理方面。我中心制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

2、效率性分析

2023年，在区委、区政府的正确领导和精心指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻落实党的二十大精神、习近平总书记关于机关事务管理工作重要论述和重要指示批示精神，坚持党管原则，紧扣区委“135”工作思路，自觉将机关事务管理工作融入赫山高质量发展新征程，以服务保障区域经济社会高质量发展为主题，为加快打造“五区一高地”、建设现代化新赫山做好后勤服务保障。

3、效益性分析

一是坚持党管原则。把准机关事务管理部门作为党的后勤机关、服务机关的定位，以服务区委政府大局工作为目标，始终把牢新时代机关事务管理工作的政治方向，自觉服从组织部门归口管理，主动向党委、编委和组织部门请示汇报工作，切实将“两个维护”落实到机关事务工作全过程、各方面，切实做到从体制机制上为区委中心工作提供服务保障。

二是更深层次推进理论武装。实行“第一议题”学习制度，通过理论中心组（扩大）学习、干部学习教育和“三会一课”等形式，认真学习领会党的二十大精神，结合第二批主题教育，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，开展专题研讨，以学铸魂、以学增智、以学正风、以学促干，教育引导党员干部深刻领悟“两个确立”的决定性意义，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。深入学习习近平总书记关于机关事务工作重要论述和批示指示精神，学习机关事务管理业务知识，切实提高纪律意识，维护机关事务管理的严肃性。

4、评价结论

一是预算执行到位。严格执行《预算法》和各项财经纪律，机关管理制度健全，财务管理规范，预算编制合理;二是资金监管到位。

七、存在的问题及原因分析

因部分工作不可预见性，有些支出无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

八、下一步改进措施

（一）提高认识，突出重点

1．提高对预算绩效管理的认识，充分理解财政绩效评价指标体系，注重绩效目标、评价指标的关联性，依据部门职责和年度工作重点，更加科学合理地确定部门绩效目标和评价目标。

2．强化全过程预算绩效管理理念，强化部门项目选择与部门职责的相关性。按财政管理要求进一步建立完善项目库和内部项目选择机制，完善项目管理制度，实施项目事加强领导重视，合理设定绩效目标，强化管理措施，科学编制预算,认真组织绩效考评。

（二）强化管理，规范行为

1．强化部门预算约束，细化预算编制，严格预算执行，合理制定项目方案和计划，减少预算执行中的项目预算调整和结余，平衡好预算执行进度，提高财政资金使用效率和效益。

2．加强预算项目事前、事中、事后管控，做到事前有评估、事中有监控、事后有评价，并且按预期绩效目标完成程度考核项目实施效果。

（三）科学考核，注重实效

1．建立科学合理的项目预算效果考核机制，依据预设的绩效数量、质量指标全面衡量预算实施效果，既重“绩”，更重“效”。

2．注重服务对象满意度调查工作，根据部门职责明确服务对象、确定调查范围，采取适当方式全面收集服务对象满意度资料，反映部门服务效果。

3．注重考核的全面性和客观性，对预设指标之外的项目效果同样纳入考核评价报告。

总之，部门整体绩效考评是一项系统性、全局性的工作，需要领导重视，全员参与，科学考核，注重实效。只有这样，才能不断增强绩效考评的客观性和科学性，切实促进财政资金科学管理和实际绩效水平不断提高。

九、其他需要说明的情况

科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测、部门重点工作等科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。