2023年度益阳市赫山区

教育系统（汇总）部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目录

第一部分赫山区教育系统（汇总）单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 

 

 

 

 

第一部分

 

教育系统（汇总）概况

 

 

 

 

 

 

 

一、 部门职责

（一）贯彻执行教育工作的方针、政策和法律、法规；拟定全区教育工作的政策和地方性法规、规章草案，报审通过后实施并监督实施。

（二）制定全区教育事业发展规划；制定教育事业发展的年度计划和招生计划；拟定教育体制改革的政策和教育事业的发展重点、结构、速度，指导并协调实施。

（三）管理全区学前教育、基础教育、高中阶段教育、职业技术教育、社区教育；管理辖区内公、民办学校的设置、更名、撤消与调整；管理局属单位；制定全区各类中小学校、教师学习与资源中心及局属事业单位的评价、评估标准；指导协调对口支教工作。

（四）统筹管理本部门教育经费；牵头负责教育经费的筹措和使用；执行各级各类教育经费的收费标准；拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的方案和措施；负责局属单位基建、校舍、地产管理工作及对局属单位经费收支的审计监督。

（五）负责系统单位编制、劳动工资和人事工作，负责系统单位的人员招录、聘任工作；管理、指导、培训全区教职工和教育行政部门干部；实施教师继续教育、资格认定和专业技术职务资格评审工作；指导学校内部管理体制改革。

（六）管理、指导系统单位和学校的党建工作、党风廉政建设和反腐败工作、思想政治工作、德育工作、体育、卫生、艺术及国防教育工作、精神文明建设工作、综合治理工作以及群团组织的相关工作。

（七）组织和指导全区教育体制改革、教育教学改革、教育教学科研及教育研究成果的推广、转化工作。

（八）负责对乡、镇的教育工作和所属学校的工作进行教育督导和评估。

（九）负责全区教育系统基本信息的采集、统计、分析及信息系统的开发和建设工作。

（十）负责全系统教育技术装备规划，指导并协助教学仪器设备、图书、信息技术和现代远程教育设备等的政府采购和政府监督管理，负责教育技术培训工作。

（十一）管理、指导并协调全区教育系统的外事工作。

（十二）承办区委、区政府交办的其它事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。益阳市赫山区教育局机关共有内设股室 10 个（办公室、人事股、基础教育股、职业教育与成人教育股、计划财务股、安全法制股、审计股、党建工作办公室、行政审批服务股、纪检监察室）。挂扣股室 8 个（区委教育工作领导小组秘书组秘书室、学前教育股、民办教育管理办公室、教师工作站、基建管理站、招商办、校车安全管理办公室、阳光服务中心）。下设未独立核算的二级机构 6 个（招生考试中心、教育信息化中心、学生资助中心、教育后勤服务中心、教育集中支付中心、教育物资采购和国有资产管理中心）。

（二）决算单位构成。区教育局 2023年部门决算汇总公开单位构成包括：

1.益阳市赫山区教育局（本级）

2.益阳市赫山区教育科学研究培训中心

3.益阳市赫山区仪器电教站

4.益阳市赫山区教育局体育卫生保健所

5.益阳市赫山区世通学校

6.益阳市赫山区朝阳中心学校

7.益阳市赫山区直属机关幼儿园

8.益阳市赫山区赫山中学

9.益阳市赫山区三里桥小学

10.益阳市赫山第一完全小学

11.益阳市赫山区龙岭学校

12.益阳市赫山区泥江口镇中心学校

13.益阳市赫山区桃花仑小学

14.益阳市赫山区曙光小学

15.益阳师范附属小学

16.益阳市赫山区第二完全小学

17.益阳市赫山区金银山学校

18.益阳市赫山区龙光桥镇中心学校

19.益阳市沧水铺镇中心学校

20.益阳市赫山区兰溪镇中心学校

21.益阳市赫山区黄泥湖学校

22.益阳市赫山区凤山小学

23.益阳市赫山区八字哨镇中心学校

24.益阳市赫山区岳家桥镇中心学校

25.益阳市赫山区笔架山乡中心学校

26.益阳市赫山区新市渡镇中心学校

27.益阳市赫山区衡龙桥镇中心学校

28.益阳市综合职业中等专业学校

29.益阳市第十三中学

30.益阳市第十六中学

31.益阳市第十五中学

32.益阳市箴言中学

33.益阳市第十七中学

34.益阳市赫山区秀峰路学校

35.益阳市赫山区欧江岔镇中心学校

36.益阳市赫山区泉交河镇中心学校

37.益阳市赫山区龙洲幼儿园

38.益阳市赫山区志溪河学校

39.益阳市赫山区谢林港镇中心学校

40.益阳市赫山区龙洲中学

41.益阳市赫山区梓山湖学校

42.益阳市赫山区龙洲小学

43.益阳市赫山区迎宾小学

44.益阳市赫山区梓山苑小学

45.益阳市赫山区紫竹学校

46.益阳市赫山区丁香小学

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分

 

部门决算表

 

  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

部门：                  公开05表

单位：万元

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2023年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计258745.54万元。与上年相比，增加1745.7元，增加0.68%，主要是因为主要是因为一般公共预算财政拨款收入、事业收入、其他收入的增加；总体教育支出、社会保障和就业支出的增加；人员经费及公用经费的投入增加；学校建设、信息化建设的投入增加；教育设备的采购支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计129372.77万元，其中：财政拨款收入110612.09万元，占85.50%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入4061.02万元，占3.14%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入14699.66万元，占11.36%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计129372.77万元，其中：基本支出118906.79万元，占91.91%；项目支出10465.99万元，占8.09%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计221224.18万元，与上年相比，减少1510.1万元,减少0.068%，主要是因为政府性基金预算财政拨款减少、城乡社区支出减少、住房保障支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出110595.09万元，占本年支出合计的85.49%，与上年相比，财政拨款支出增加301.9万元，增长0.27%，主要是因为一般公共预算财政拨款用于普通教育、职业教育、其他教育方面的支出增加，一般公共预算财政拨款用于建设、维修八字哨镇学校、泥江口幼儿园、凤山小学、三里桥学校、高中、中职学校经费的增加；后勤设备采购、信息化设备的采购、仪电设备的采购、教学设备的采购。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出110595.09万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出23.1万元，占0.021%；教育（类）支出110283.99万元，占99.719%;科学技术（类）支出71万元，占0.064%；社会保障和就业支出（类）支出215万元，占0.194%；住房保障（类）支出2万元，占0.002%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为87986.08万元，支出决算数为110595.09万元，完成年初预算的125.70%，其中：

1、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.1万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：2022年度财源建设工作先进个人奖励0.1万元，拨付教育局机关运行经费。

2、一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：拨付教育局机关运行经费。

3、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为12万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：拨付教育局机关运行经费。

4、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。

年初预算为137.04万元，支出决算为119.4万元，完成年初预算的87.13%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：人员经费、公用经费、年初预算安排在该项核算，决算时部分调整至教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）核算。

5、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为5万元，支出决算为1315.42万元，完成年初预算的26308.4%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：学前教育公用经费的加大投入；奖励性绩效工资的发放；对赫山区直属机关幼儿园、龙洲幼儿园、兰溪镇中心学校、八字哨中心学校、笔架山中心学校、新市渡中心学校、衡龙桥镇中心学校、欧江岔中心学校、谢林港中心学校、龙光桥中心学校、泥江口中心学校、泉交河中心学校、沧水铺镇中心学校、岳家桥镇中心学校学前教育的追加投入。

6、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为40万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：对三里桥学校、桃花仑小学、曙光小学、益阳师范附属小学、龙洲小学、秀峰路学校、丁香小学、赫山一小、赫山二小、迎宾小学、梓山苑小学、紫竹学校的小学教育的追加投入。

7、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为47万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：对梓山湖学校、龙洲中学、朝阳中心学校、赫山中学、世通学校、兰溪镇中心学校、八字哨中心学校、笔架山中心学校、新市渡中心学校、衡龙桥镇中心学校、欧江岔中心学校、谢林港中心学校、龙光桥中心学校、泥江口中心学校、泉交河中心学校、沧水铺镇中心学校、岳家桥镇中心学校初中教育的追加投入。

8、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1843.81万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：对第十三中学、第十五中学、第十六中学、第十七中学、箴言中学的高中教育支出的追加投入。

9、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为87676.04万元，支出决算为103490.3万元，完成年初预算的118.04%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：增加发放义务阶段学校公用经费；增加发放奖励性绩效工资；拨付人才津贴及乡镇工作补贴；拨付死亡抚恤及丧葬费；拨付边远补贴采购信息化设备班班通；拨付八字哨镇学校、泥江口幼儿园工程款项；对义务教育阶段学校、乡镇学校进行了校舍维修。

10、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

年初预算为168万元，支出决算为2461.94万元，完成年初预算的1465.44%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：职业中专进行项目建设拨付规划费、设计费及工程款。

11、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为360万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：对龙洲中学、凤山小学、衡龙桥学校建设的追加投入。

12、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为606.12万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：对区教育局（本级）、三里桥学校、桃花仑小学、曙光小学、梓山湖学校、师范附属小学、龙洲小学、志溪河学校、箴言中学、秀峰路学校、龙洲中学、金银山学校、世通学校、丁香小学、龙岭学校、朝阳中心学校、凤山小学、赫山一小、赫山二小、赫山中学、迎宾小学、梓山苑小学、紫竹学校、兰溪镇中心学校、八字哨中心学校、笔架山中心学校、新市渡中心学校、衡龙桥镇中心学校、欧江岔中心学校、谢林港中心学校、龙光桥中心学校、泥江口中心学校、泉交河中心学校、沧水铺镇中心学校、岳家桥镇中心学校的教育建设的追加投入。

13、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为71万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：拨付各学校人才生活补助和租房补贴。

14、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为215万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：拨付各个幼儿园学前教育托育建设资金。

15、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：对新市渡镇新凤学校进行了校舍维修维护。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出100727.72万元，其中：

人员经费84182.04万元，占基本支出的83.57%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费16545.69万元，占基本支出的16.43%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.9万元，支出决算为4.98万元，完成预算的171.72%，决算数大于预算数的主要原因是纳入财政专户管理的非税收入用于公务接待，与上年相比减少1.28万元，减少20.45%，减少的主要原因是厉行节约，严格控制公务接待。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，2023年度本系统未开展因公出国（境）活动。

公务接待费支出预算为2.9万元，支出决算为4.98万元，完成预算的171.72%，决算数大于预算数的主要原因是纳入财政专户管理的非税收入用于公务接待，与上年相比减少1.28万元，减少20.45%,减少的主要原因是厉行节约，严格控制公务接待。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，2023年度本系统未购置公务用车。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，2023年度本系统未产生公务用车运行维护费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.98万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为4.98万元，全年共接待来访团组109个、来宾995人次，主要是检查、考察学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入17万元；年初结转和结余0万元；支出17万元，其中基本支出9万元，项目支出8万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为17万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：赫山一小、世通学校、新市渡镇中心学校、兰溪镇中心学校、兰洲幼儿园的学校建设。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出266.54万元，比上年决算数增加14.76万元，增长5.86%。主要原因是：人员经费的增加、工资津补贴及奖金的提升；对个人和家庭的补助的增加；办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、 维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、工会经费、其他商品和服务支出等费用的增加。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费313.81万元，用于召开教育局机关与各学校之间，教育局与上级部门之间，机关内部及学校内部等的会议，人数2.2万人，内容为教育教学及上级政策文件精神传达；开支培训费761.66万元，用于开展暑期研修和寒假研修、师德师风专题学习，2023年争取到国家级培训项目62个，参培260人次；省级培训项目8个，培训11人次；市级培训项目4个，市级培训475人次；设置区级培训项目49个，区级培训33142人次；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额1621.85万元，其中：政府采购货物支出1358.81万元、政府采购工程支出262.53万元、政府采购服务支出0.5万元。授予中小企业合同金额1400.45万元，占政府采购支出总额的86.35%，其中：授予小微企业合同金额1400.45万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的15.86%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本系统组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，共涉及资金9867.37万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度用于社会福利的彩票公益金支出的政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金17万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。

组织对“中小学幼儿园教师国家培训计划资金”“支持学前教育发展资金”、“现代职业教育质量提升”、“学生资助补助”、“校园足球示范区”、“校方责任险”、“校车安全奖补”、“危改金”、“改善普通高中学校办学条件补助”、“城乡义务教育补助经费”等10个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出9867.37万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，2023年区各项目实施正常，按实施进度要求，项目完成质量达到预期目标。

组织对“益阳市箴言中学”“益阳市第十六中学”等46个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出110595.09万元，政府性基金预算支出17万元。从评价情况来看，2023年区各教育单位严格按照预算安排使用资金，充分发挥了资金效益。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

本系统项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目绩效目标完成情况：一是对纳入2023年薄弱学校环节改善与能力提升和义务教育校舍维修等项目的义务教育学校进行了维修改造，全区义务均衡发展水平显著提高；二是提高了中职学校办学条件。

（三）存在的问题及原因分析

在部门整体支出中，各单位严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金使用效益，杜绝截留、挪用等现象；不断健全和完善管理制度，加强基本支出管理，严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度；严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性；加强的内控风险管理，各项经费支出得到有效控制。

因部分工作是年中或年末根据相关要求开展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

三、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

四、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：反映用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

八、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

九、学前教育：反映各部门举办的学前教育支出。包括政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐款、补贴等。

十、小学教育：反映各部门举办的小学教育支出。包括政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐款、补贴等。

十一、初中教育：反映各部门举办的初中教育支出。包括政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐款、补贴等。

十二、高中教育：反映各部门举办的高中教育支出。包括政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐款、补贴等。

十三、中等职业教育：反映各部门举办的中等职业教育支出。包括政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐款、补贴等。

十四、农村中小学校舍建设：反映教育费附加安排用于农村中小学校舍建设、改建、修缮和维护的支出。

十五、农村中小学教学设施：反映教育费附加安排用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出。

十六、城市中小学校舍建设：反映教育费附加安排用于城市中小学校舍建设、改建、修缮和维护的支出。

十七、城市中小学教学设施：反映教育费附加安排用于改善城市中小学教学设施和办学条件的支出。

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件

 

一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

2023年度赫山区教育局整体支出

绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）主要职能

贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规和制度，拟订全区教育事业发展规划，管理全区的基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育以及幼儿教育工作，管理并使用好教育预算内、外资金，实行财务的审计、检查和监督，加强师资队伍建设等事项。

（二）部门决算单位构成

区教育局系统为一级预算单位，下辖46个二级预算单位（本年新增益阳市赫山区世通学校和益阳市赫山区凤山小学两个决算单位，减少益阳市赫山区实验学校一个决算单位）。

1.益阳市赫山区教育局（本级）

2.益阳市赫山区教育科学研究培训中心

3.益阳市赫山区仪器电教站

4.益阳市赫山区教育局体育卫生保健所

5.益阳市赫山区世通学校

6.益阳市朝阳中心学校

7.益阳市赫山区直属机关幼儿园

8.益阳市赫山区赫山中学

9.益阳市三里桥小学

10.益阳市赫山第一完全小学

11.益阳市赫山区龙岭学校

12.益阳市泥江口镇中心学校

13.益阳市桃花仑小学

14.益阳市曙光小学

15.益阳师范附属小学

16.益阳市赫山第二完全小学

17.益阳市金银山学校

18.益阳市龙光桥镇中心学校

19.益阳市沧水铺镇中心学校

20.益阳市兰溪镇中心学校

21.益阳市黄泥湖学校

22.益阳市赫山区凤山小学

23.益阳市八字哨镇中心学校

24.益阳市岳家桥镇中心学校

25.益阳市笔架山乡中心学校

26.益阳市新市渡镇中心学校

27.益阳市衡龙桥镇中心学校

28.益阳市综合职业中等专业学校

29.益阳市第十三中学

30.益阳市第十六中学

31.益阳市第十五中学

32.益阳市箴言中学

33.益阳市第十七中学

34.益阳市秀峰路学校

35.益阳市欧江岔镇中心学校

36.益阳市泉交河镇中心学校

37.益阳市龙洲幼儿园

38.益阳市志溪河学校

39.益阳市谢林港镇中心学校

40.益阳市龙洲中学

41.益阳市梓山湖学校

42.益阳市龙洲小学

43.益阳市迎宾小学

44.益阳市赫山区梓山苑小学

45.益阳市赫山区紫竹学校

46.益阳市赫山区丁香小学

区教育局机关共有内设股室10个（办公室、人事股、基础教育股、职业教育与成人教育股、计划财务股、安全法制股、审计股、党建工作办公室、行政审批服务股、纪检监察室），挂扣股室8个（区委教育工作领导小组秘书组秘书室、学前教育股、民办教育管理办公室、教师工作站、基建管理站、招商办、校车安全管理办公室、阳光服务中心），内设二级机构6个（招生考试中心、教育信息化中心、学生资助中心、教育后勤服务中心、教育集中支付中心、教育物资采购和国有资产管理中心）。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

区教育局系统2023年度一般公共预算财政拨款基本支出100727.72万元,其中工资福利支出79728.81万元，对个人和家庭的补助支出4453.23万元，商品和服务支出16323.5万元。工资福利支出、对个人和家庭的补助支出、商品和服务支出分别占基本支出的79.15%、4.42%、16.21%。

1.工资福利支出

区教育局系统2023年度一般公共预算财政拨款基本支出工资福利支出79728.81万元，其中基本工资37699.47万元、津贴补贴3215.43万元、奖金194.12万元、伙食费补助64.15万元、绩效工资11673.83万元、机关事业单位基本养老保险缴费9568.23万元、职业年金缴费1652.85万元、职工基本医疗保险缴费7057.91万元、公务员医疗补助缴费102.49万元、其他社会保障缴费605.8万元、住房公积金7809.53万元、其他工资福利支出85.01万元。

2.商品服务支出

区教育局系统2023年度一般公共预算财政拨款基本支出商品服务支出16323.5万元，其中办公费2443.01万元、印刷费1010.24万元、咨询费22.95万元、手续费73.03万元、水费591.73万元、电费1163.46万元、邮电费33.67万元、物业管理费552.1万元、差旅费194.29万元、维修（护）费2169.1万元、租赁费52.86万元、会议费313.81万元、培训费761.66万元、公务接待费4.98万元、专用材料费1855.15万元、劳务费240.39万元、委托业务费593.48万元、工会经费1416.5万元、福利费172.33万元、其他交通费67.63万元、税金及附加费用19.8万元、其他商品和服务支出2571.35万元。

3.对个人和家庭和补助支出

区教育局系统2023年度一般公共预算财政拨款基本支出对个人和家庭和补助支出4453.23万元，其中离休费42.75万元、退休费1774.77万元、抚恤金613.58万元、生活补助690.92万元、医疗费补助3.45万元、助学金884.39万元、奖励金66.11万元、其他对个人和家庭的补助377.24万元。

（二）项目支出情况

      区教育局系统2023年度一般公共预算财政拨款项目支出9867.37万元,其中商品和服务支出589.33万元、资本性支出9278.04万元。商品和服务支出、资本性支出分别占项目支出的5.97%、94.03%。

三、政府性基金预算支出情况

区教育局系统2023年度政府性基金预算财政拨款项目支出17万元。其中赫山区第一完全小学教育设施建设4万元、赫山区世通学校音乐教室设施建设5万元、兰溪镇中心学校建设2万元、新市渡中心学校建设3万元、兰溪镇中心幼儿园体育设施维护3万元。

四、国有资本经营预算支出情况

本单位本年度无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

本单位本年度无社会保险基金预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

赫山区教育局严格执行《预算法》，强化支出责任，不断提高资金使用效益，根据绩效评价相关制度规定对2023年度部门整体支出开展绩效评价，认真制定绩效自评工作方案，坚持客观公正和有效性原则，按照设定的指标体系，组织各职能股室对各类项目资金开展预算资金绩效自评。

（一）绩效评价工作情况

1.成立领导小组。教育局抽调计财股、支付中心、审计股等部门、项目部门负责人、项目相关学校财务人员组成绩效评价工作领导小组，学习评价指标体系和绩效评价相关要求，明确工作职责和分工。

2.制定评价方案。由评价小组按照客观、科学、可行的原由则，由评价小组充分研究和讨论后，确定各项目绩效自评的对象和范围、评价目的、评价依据、评价内容、评价方法、评价指标、评价标准、评价实施步骤、人员和时间安排等内容。

3.实施绩效评价

通过实地勘察、询问、发放问卷调查、召开座谈会听取汇报等方式收集相关评价资料，由评价小组对资料进行分类、整理、分析，根据评价方案中制定的评价依据、评价标准进行打分。

（二）部门整体支出主要绩效及评价结论

区教育局不断加强资金管理，合理分配资金，按照重点倾斜、集中投入的原则，保运转、促发展，对预算支出管理实施动态监控、过程跟踪，依法实施政府采购、集中支付，做到各类预算支出专款专用，分类记账，独立核算，真实反映部门整体收支动态，及时公开资金管理使用情况，接受组织、个人或社会团体监督，圆满完成了2023年度预算执行任务。

绩效评价工作组对区教育系统教育经费投入和使用情况进行整体跟踪、综合评价，要根据资金来源分“财政拨款支出”和“其他资金支出”分类进行明细核算，根据支出类别分“基本支出”的“项目支出”进行明细核算，对“财政拨款支出”分“一般公共预算拨款”和“政府性基金预算拨款”进行明细核算，会计核算不存在支出依据不合规、虚列支出的情况，不存在截留、挤占、挪用项目资金情况，资金使用任务目标明确、到位及时，具有较好的经济和社会效益，群众和社会满意度较高。

七、存在的问题及原因分析

1.项目报批程序复杂，实施时间跨度大，项目实施进度缓慢。

2.预决算偏离度较大。在编制部门预算时，需进一步加强预算管理，及时调整预算，减小预决算偏离度。

3.资金使用效率还有待提高。由于各级部门支付进度不一，部分资金不能及时到位，一定程度上影响了资金的使用效益。

八、下一步改进措施

1.组织绩效管理培训，健全绩效管理机制。组织绩效管理培训，健全绩效管理机制，不断推动预算和绩效管理一体化。合理编制预算，设置科学合理的绩效指标是做好预算管理的首要工作。

2.科学编制预算，降低预算调整率。提高资金预算编制的准确性是实现财政资金使用效益最大化的根本保证。应进一步强化预算概念，明确其预算职责，科学合理测算项目支出及政府采购计划，提升预算资金安排的精准性、科学性，以降低预算调整率。

九、绩效自评结果拟应用和公开情况

根据财政部门要求，区教育局认真组织开展了2023年度预决算，对预算执行情况进行了部门整体支出绩效评价，根据财政部门要求在政府门户网站进行公开，公开内容包括2023年度赫山区教育局整体支出绩效自评报告和自评表。

十、其他需要说明的情况

无

 

二、2023年度校车专项项目资金部门评价报告。

2023年度校车专项项目资金部门评价报告报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

赫山区现有校车250台，服务11个乡镇、6个街道办事处，接送学生（幼儿）11541人。 2023年度，省级下达给赫山区校车公用经费107万，赫山区政府拨付校车公用经费300万，共计407万.该专项资金全部用于全区校车安全奖补和各乡镇校车通行线路的维护，407万元已全部拨付到位。

（二）资金使用管理情况。

项目资金实际使用情况：

2023年校车公用经费407万，用于发放校车安全奖励和座位补贴273.1万，校车监控平台流量费37万，2024年1-3月校车监控平台流量费11万，乡镇、街道（园区）办公经费59.9万，校车办工作经费26万，共407万。

（三）绩效目标完成程度。

赫山区校车经费由赫山区教育局计财股统筹，设立专户，对项目资金实行财政、教育共同管理，设置专门账簿进行专账管理，独立核算；校车办辅助核算，形成分配方案后报赫山区校车安全管理工作领导小组批准，再下拨到各乡镇人民政府校车办，各校车公司提供相应票据及佐证材料通过报账手续后按程序支付，实现专款专用。

二、部门评价工作开展情况

校车公用经费273.1万用于发放四个校车公司的274台校车，（城区36台车不发放奖补贴），惠及11个乡镇的学校及幼儿园277所，11541名学生（幼儿）享受了校车专项公用经费，得到了社会的认可。

三、综合评价结论

赫山区校车公用经费专项资金使用符合政策要求，合理合法，使用有效，管理严格，会计核算规范有效，实现了校车安全全年“零事故”的既定目标，保障了全区校车安全，维护了广大学生（幼儿）的生命安全，综合评分为99分，评价等级为“优秀”。

四、绩效评价指标分析（根据附件评分表，逐项进行分析）

（一）预算支出决策情况

校车专项资金预算支出申请、设立过程符合相关要求，设定了预算绩效目标，预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标相适应。

（二）预算执行过程情况

赫山区校车经费由赫山区教育局计财股统筹，设立专户，对项目资金实行财政、教育共同管理，设置专门账簿进行专账管理，独立核算；校车办辅助核算，形成分配方案后报赫山区校车安全管理工作领导小组批准，再下拨到各乡镇人民政府校车办，各校车公司提供相应票据及佐证材料通过报账手续后按程序支付，实现专款专用。

（三）预算支出产出情况

 2023年度，省级下达给赫山区校车公用经费107万，赫山区政府拨付校车公用经费300万，共计407万.该专项资金全部用于全区校车安全奖补和各乡镇校车通行线路的维护，407万元已全部拨付到位。

（四）预算支出效益情况

通过项目的实施，促使校车安全管理工作顺利进行，确保了校车运营安全；抓好校车安全管理工作，解决了学生和幼儿上下学乘车问题，创造了良好的社会效益，深受广大群众的好评。

五、存在的问题和改进措施

存在的问题：部分安全管理措施和制度执行不够到位，流于形式，浮于表面，存在一定的安全隐患。

改进措施：

1、加大资金投入，确保我区校车运营模式深入推进，切实解决学生和幼儿上下学乘车问题；加大对校车和接送学生的客运车辆的管理力度，切实消除安全隐患，确保规范、安全运营。

2、进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。

3、按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。

六、部门评价结果拟应用和公开情况

总体看，我单位校车专项资金支出管理较为规范，财务管理制度较完善。项目支出绩效评价结果将作为今后本单位进行校车专项资金安排的重要依据，会按照相关要求及时将校车专项项目支出绩效自评表在财政预决算公开专栏公开，接受社会监督。

七、其他需要说明的问题

无

2023年度校车专项项目资金部门评价指标体系

评分表

（根据项目实际情况自行设计完善）