2022年度

教育部门

益阳市赫山区秀峰路学校

部门决算

 

 

 

 

 

 

 

目  录

 

第一部分益阳市赫山区秀峰路学校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、政府采购支出说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、2022年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 

 

 

 

 

 

    第一部分

 

益阳市赫山区秀峰路学校概况

 

 

 

 

 

 

 

 

一、 部门职责

 益阳赫山区秀峰路学校是隶属于于益阳市赫山区教育局的基础教育的一所小学。中小学教育为基础教育。既是各级各类学校教育的基础，也是个体身心健康发展的基础。所以，教育的根本任务就是打好基础，即要求学好语文、数学，打好读、写、算的基础；全面推进素质教育，为全面发展奠定基础；使小学生初步学会运用自己的手和脑，运用自己的智慧与体力，为培养具有高素质的公民和提高全民族文化素质打下基础。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。益阳市赫山区秀峰路学校内设职能办公室 8 个（办公室、总务处、大队部、教导处、工会、创建办、阳光服务中心、党建办）。

（二）决算单位构成。益阳市赫山区秀峰路学校2022年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳市赫山区秀峰路学校本级。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

     第二部分

 

部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

     第三部分

 

2022年度部门决算情况说明

 

 

 

 

 

 

 

一、收入支出决算总体情况说明

2022 年度收入 1289.207万元，年初结转和结余 0 万元，总计1289.207万元，与 2021年收入（1396.3332万元）相比，减少 107.1262万元，减少7.7%，主要是因为学校教职工编制增减少，财政工资、职工社会保障费拨款减少及项目支出减少。

2022年度支出1289.207万元，年初结转和结余 0 万元，总计1289.207万元，与 2021年收入（1396.3332万元）相比，减少 107.1262万元，减少7.7%，主要是因为学校教职工编制增减少，财政工资、职工社会保障费拨款减少及项目支出减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1289.207万元，其中：财政拨款收入989.207万元，占76.73%；政府性基金预算财政拨款收入140万元，占10.86%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入160万元，占12.41%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1289.207万元，其中：基本支出1124.1837万元，占87.2%；项目支出165.0233万元，占12.8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入1129.207万元，年初结转和结余0万元，总计1129.207万元，与2021年度财政拨款收入（1396.3332万元）相比，减少267.1262万元，减少19.13%，主要是因为学校教职工编制增减少，财政工资、职工社会保障费拨款减少及项目支出减少。

2022年度财政拨款支出1129.207万元，年初结转和结余0万元，总计1129.207万元，与2021年度财政拨款支出（1396.3332万元）相比，减少267.1262万元，减少19.13%，主要是因为学校教职工编制增减少，财政工资、职工社会保障费拨款减少及项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出989.207万元，占本年支出合计的100%，与上年（1396.3332万元）相比，财政拨款支出减少407.1262万元，减少29.16%，主要是因为学校教职工编制增减少，财政工资、职工社会保障费拨款减少及项目支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出1396.3332万元，主要用于以下方面：；教育（类）支出1396.3332万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为1010万元，支出决算数为1129.207万元，完成年初预算的163.16%，其中：

1、    一般公共服务支出教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为1010万元，支出决算为1129.207万元，完成年初预算的111.8%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政工资、职工社会保障费支出增加,项目资金的增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出964.1837万元，其中：人员经费791.6577万元，占基本支出的82.2%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、职工社会保障费、退休3%等；公用经费172.526万元，占基本支出的17.8%，主要包括办公费、印刷费、水电费、物业管理费、维护费、培训费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，无因公出国（境）费支出预算与决算。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务接待。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，无公务用车购置费预算与决算。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，无公务用车运行维护费支出预算与决算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年无公务接待。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2022年度政府性基金预算财政拨款收入140万元；年初结转和结余0万元；支出140万元，其中基本支出0万元，项目支出140万元；年末结转和结余0万元。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算

2022年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：本单位无国有资本预算收支。

十、机关运行经费支出说明

本部门2022年度无机关运行经费。

十一、一般性支出情况说明

2022年本单位培训费8.87万元，用于开展各级各类教师培训培训，人数145人，内容为教师外出培训住宿、交通、餐饮等。

十二、政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元。

十三、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，益阳市赫山区秀峰路学校年末无公车，年末无单价 50 万元以上通用设备，年末无单价 100 万元以上专用设备。

十四、2022年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，益阳市赫山区秀峰路学校组织对 2022年度部门整体支出及一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。从评价情况来看项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。我校在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。预算管理方面，我校制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。但因部分工作是年中或年末根据区局相关要求开展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为110万元，执行数为165.0233万元，完成预算的150%。项目绩效目标完成情况：校园维修改造修缮了了部分基础设施。改造升级了学校操场，新建了学校门卫室。项目的实施取得了良好的经济效益和社会效益，有效改善了我校办学条件，推动了义务教育事业持续健康发展，提高了办学水平。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

 

 

 

 

 

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

     第五部分

 

附件

 

 

 

 

 

 

2022年度益阳市赫山区秀峰路学校整体支出绩效评价报告

根据《益阳市赫山区人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（益赫政发〔2016〕10 号）、《益阳市赫山区财政办关于转发〈湖南省预算绩效管理工作规程（试行）的通知》（益赫财绩〔2017〕85 号）、《益阳市赫山区财政局关于做好 2022年度预算绩效自评工作的通知》等有关文件精神，本着独立、客观、公正、科学的原则，按照公认的绩效评价方法，我校积极组织，对2022年度本单位整体支出进行了绩效自评，现将具体绩效评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）单位整体支出概况

益阳市赫山区秀峰路学校是隶属于于益阳市赫山区教育局的基础教育的一所九年制一贯制学校，是全额补助事业单位。2022年度益阳市赫山区秀峰路学校一般公共预算财政拨款支出总计1129.207万元，其中：（1）基本支出 964.1837万元〔注：①工资福利支出 754.9126万元、②商品和服务支出172.526万元、③对个人和家庭的补助支出 36.7451万元〕，（2）项目支出 165.0233万元〔注：教育费附加支出140万元，财政拨款支出25.0233万元〕。

（二）部门整体支出绩效目标

预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我校已进行了预（决）算公开。

存量资金管理：我校已实行国库集中支付管理。

资产管理：建立了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用，实现了“一物一卡一条码”。固定资产的折旧、购入、调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

“三公”经费控制：2022年，我校“三公”经费支出0万元，其中：公务用车运行维护费 0 万元，公务接待费 0 万元，无出国出境费。

内部控制制度建设：2022 年，我校制定了《益阳市赫山区秀峰路学校管理制度》、《学校财务管理制度》、《益阳市赫山区秀峰路学校物资采购制度》、《内部审计制度》等一系列内部控制制度，相关制度合法合规、完整，并得到有效执行。

（三）部门整体支出实施情况分析

我校在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我单位本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

（二）绩效评价工作过程

1.前期准备。按照绩效自评工作要求，成立了以刘永厚为组长的绩效评价工作小组，于 6 月 17 日前完成现场评价工作。

2.核实数据。对 2022年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2022年度和2021年度部门整体支出情况进行比较分析。

3.查阅资料。查阅2022年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

4.实地查看。现场查看实物资产等。

5.发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。

6.归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。

7.评价组对各项评价指标进行分析讨论。

8.形成绩效评价报告。

三、主要绩效及评价结论

（一）合理规划、整合资金，不断改善办学条件：2022年以来总计投入165.0233万元，用于食堂改造提升、校园提质改造。

1.单位预算编制科学，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事项经由集体研究决策，财务制度健全。

2.预算执行方面。我校经费开支严格按预算执行，基本支出的日常财务管理工作由学校财务实行统一核算和统一管理，经费开支按用途使用合理，做到专帐专管,专款专用，不铺张浪费，开源节流。

3.预算管理方面。我校制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

四、存在的问题

（一）因部分工作是年中或年末根据区局相关要求开展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

（二）固定资产管理有待进一步规范。校固定资产管理无专人负责，有些房屋建筑物尚未办理房屋产权证。

五、有关建议

（一）科学合理编制预算，严格执行预算,避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。进一步完善、明确和细化各项费用支出管理制度，严格控制招待费和各项费用支出。

（二）加强固定资产的管理，配置专管部门和专管人员，对固定资产进行一次全面清查盘点，建立固定资产卡片，切实做到账卡相符、账物相符。