2022年度

教育部门

益阳市赫山区迎宾小学

部门决算

 

 

 

 

 

 

目录

第一部分 益阳市赫山区迎宾小学概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

 

 

 

 

 

第一部分

 

益阳市赫山区迎宾小学概况

 

 

 

 

 

一、 部门职责

益阳赫山区迎宾小学是隶属于益阳市赫山区教育局的基础教育的一所六年制完全小学，其部门职责如下：

1.负责贯彻党的教育方针,坚持社会主义办学方向,对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。

2.负责配合各级人民政府依法动员适龄儿童、少年入学,严格 控制学生辍学,依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

3.负责制定学校教育发展规划,并抓好组织实施和落实工作。

4.负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲, 组织实施教育教学活动。

5.负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定,决定和实施本校的教学计划,组织教学评比、集体备课,对学生进行统一考核等。

6.负责学籍管理。

7.负责聘任、培训、考核教师,依法奖励或处分有关教师和职工。

8.负责科学管理、合理使用学校的设施和经费。

9.负责维护学校、师生的合法权益,有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。

10.依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。益阳市赫山区迎宾小学单位内设职能办公室11个（党支部、党建办、校务办、爱卫办、教务处、德育处、少工委、后勤处、工会、阳光服务中心、卫生室）.

（二）决算单位构成。益阳市赫山区迎宾小学2022年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳市赫山区迎宾小学本级。

 

 

 

第二部分

 

部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2022年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计1659.39万元。与上年（2021年收、支总计1597.71万元）相比，增加61.68万元，增长3.86%，主要是课后服务人数增加，课后服务收入增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1659.39万元，其中：财政拨款收入1321.6万元，占79.64%；其他收入337.79万元，占20.36%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1659.39万元，其中：基本支出1618.7万元，占97.55%；项目支出40.69万元，占24.52%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计1321.6万元，与上年（2021年财政拨款收支总计1325.41万元）相比，减少3.81万元,减少0.29%，主要是因为大型维修、礼堂改造已完成等提质项目减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出1321.6万元，占本年支出合计的79.64%，与上年相比，财政拨款支出减少3.81万元，增长（减少）0.29%，主要是因为大型维修、提质项目等减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出1321.6万元，主要用于以下方面：教育（类）小学教育支出1321.6万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为962.7万元，支出决算数为1321.6万元，完成年初预算的137.28%，其中：

1、一般公共服务支出教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算962.7万元，支出决算为1301.6万元，完成年初预算的137.28%，决算数大于年初预算数的主要原因是：学校教职工编制增加和班级扩班学生人数增加，财政工资、职工社会保障、生均公用经费支出增加，教室改造支出、办公设备添置支出增加。

2、一般公共服务支出教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：学生课桌椅的采购、教室改造等方面的投入。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出1321.6万元，其中：人员经费1106.44万元，占基本支出的83.72%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、助学金、职工社会保障费、退休费等；公用经费174.47万元，占基本支出的13.2%，主要包括办公费、印刷费、水电费、其他交通费费、培训费、物业管理费、维护费等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算0万元，完成预算的100%，与上年持平，2022年我单位未开展因公出国（境）活动。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，2022年我单位未产生公务接待费。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，2022年我单位未产生公务用车购置费。

 

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，2022年我单位未产生公务用车运行维护费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为 0 万元，全年未安排因公出国（境） 团组；

2、公务接待费支出决算为0万元，全年未发生接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0 万元，其中：公务用车购置费 0 万元，更新公务用车 0 辆，公务用车运行维护费 0 万元，截止 2022年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022 年度没有政府性政府性基金预算财政拨款收入与支出。

九、关于机关运行经费支出说明

2022 年度没有国有资本经营预算财政拨款收入与支出。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费8.4万元，用于召开学生竞赛项目，人数78人，内容为学生篮球赛、足球赛、运动会；开支培训费8.4万元，用于开展各级各类教师培训，人数20人，内容为教师外出培训、住宿、交通、餐饮等。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额40.69万元，其中：政府采购货物支出40.69万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额40.69万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额40.69万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，益阳市赫山区迎宾小学年末无公车，年末无单价 50 万元以上通用设备，年末无单价100 万元以上专用设备。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，益阳市赫山区迎宾小学组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。从评价情况来看项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。我校在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。预算管理方面，我校制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。但因部分工作是年中或年末根据区局相关要求开展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99 分。项目全年预算数为49.65万元，执行数为40.69万元，完成预算的81.96%。项目绩效目标完成情况：一是课桌椅采购已完成；二是信息设备购置已完成，三是教室已完成；四校园维修改造修缮了部分基础设施。项目的实施取得了良好的经济效益和社会效益，在严格控制支出的情况下，节约了开支，有效改善了我校办学条件，推动了义务教育事业持续健康发展，提高了办学水平。

 

（二）存在的问题及原因分析

1.会计专业知识不够，对整个决算工作的整体把握度不够；项目绩效评价过程精细化不够；

2.因部分工作是年中或年末根据区局相关要求开展，未纳入年初预算；

3.部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。