2022年度

　　益阳市赫山区丁香小学

　　       部门决算

　　                                                目录

　　第一部分 益阳市赫山区丁香小学概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　                                       　第一部分

　　益阳市赫山区丁香小学概况

　　部门职责

　　益阳市赫山区丁香小学是隶属于于益阳市赫山区教育局基础教育的一所新创建的小学。现代教育学定义“小学”为学龄儿童（6至 12 岁）接受初等教育所设的学校，属于基础教育的一部分。小学教育是基础教育，既是各级各类学校教育的基础，也是个体身心健康发展的基础。所以，小学教育的根本任务就是打好基础，即要求学好语文、数学，打好读、写、算的基础；全面推进素质教育，为全面发展奠定基础；使小学生初步学会运用自己的手和脑，运用自己的智慧与体力，为培养具有高素质的公民和提高全民族文化素质打下基础。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。益阳赫山区丁香小学内设机构包括：党建办、办公室、总务处、教导处、大队部、创文办、工会、阳光服务中心。

　　（二）决算单位构成。益阳市赫山区丁香小学2022年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳市赫山区丁香小学本级。

　　                                         第二部分

　　       部门决算表

　　                                         第三部分

　　  2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收、支总计1407.12万元。与上年相比，增加257.56万元，增长22.41%，主要是因为新建学校师生人数增加，生均公用经费支出增加及职工工资福利支出的增长。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计1407.12万元，其中：财政拨款收入1114.3万元，占79.19%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入292.83万元，占20.81%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计1407.12万元，其中：基本支出1296.29万元，占92.12%；项目支出110.84万元，占7.88%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收、支总计1114.3万元，与上年相比，增加70.21万元,增长6.72%，主要是因为新建学校师生增加，教师工资福利收入与学生公用经费财政拨款收入提高，增加奖补资金财政拨款收入。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出1094.30万元，占本年支出合计的77.77%，与上年相比，财政拨款支出增加50.21万元，增长4.81%，主要是因为新建学校师生人数增加，公用经费支出增加及职工工资福利支出的增长。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出1094.30万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1094.30万元，占100%。

　　2022年度财政拨款支出年初预算数为1016.52万元，支出决算数为1094.30万元，完成年初预算的107.65%，其中：

　　1、一般公共服务（类）教育支出（款）普通教育（项）小学教育。

　　年初预算为1016.52万元，支出决算为1094.30万元，完成年初预算的107.65%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：学生人数增加，新增了班级。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出1003.46万元，其中：

　　人员经费859.49万元，占基本支出的85.65%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等。

　　公用经费143.97万元，占基本支出的14.35%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　2022年度本单位没有三公经费的收入与支出。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2022年度政府性基金预算财政拨款收入20万元；年初结转和结余0万元；支出20万元，其中基本支出0万元，项目支出20万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中根据区局相关要求，向区财政局申请的拨款，未纳入年初预算，经费用于校园建设。

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　2022年度本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入与支出。

　　十、一般性支出情况说明

　　2022年本部门开支会议费0.09万元，用于召开家委会会议等，人数60人，内为全校家委会校级领导会议召开等；开支培训费10.24万元，用于开展教师培训，人数109人，内容为教师外出培训住宿、交通、餐饮等；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2022年度政府采购支出总额110.84万元，其中：政府采购货物支出62.94万元、政府采购工程支出47.90万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额110.84万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额110.84万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的56.79%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的43.21%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

　　（一）部门整体支出绩效情况

　　根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，从评价情况来看项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。我校在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。预算管理方面，我校制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。但因部分工作是年中或年末根据区局相关要求开展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

　　（二）存在的问题及原因分析

　　项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为344.92元，执行数为344.92万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是教育共同财政享权转移支付安排 319.86 万元；二是校方责任险专项 2.09 万元；三是学校公用经费区级配套 22.97 万元，用于校园文化建设、基础设施建设等，项目的实施取得了良好的经济效益和社会效益，有效改善了我校办学条件，推动了义务教育事业持续健康发展，提高了办学水平。

　　          第四部分

　　        名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。

　　事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指幼儿园用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初中学校用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指为用于学校正常运转、开展日常工作的其他资金安排的支出

　　教育支出（类）教育费附加安排的支出（款） 农村中小学校舍建设（项）：同级教育部门统筹安排，同级财政部门监督管理，专门用于发展地方教育事业的预算外资金。

　　十七、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）：指按照规定比例从彩票发行销售收入中提取，专项用于社会福利、体育等社会公益事业发展。