2023年度

龙岭产业开发区部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目录

第一部分龙岭产业开发区概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 

 

 

 

 

 

第一部分

 

龙岭产业开发区概况

 

 

 

 

 

一、 部门职责

1.负责宣传和贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律、法规。

2.负责依法制定管委会发展规划、产业政策、优惠政策和各项管理制度和改革措施，并经批准后组织实施。

3.按照益阳市城市总体规划的要求，规划和管理管委会内各种建设项目。

4.负责管委会内招商引资和发展计划的制定与实施；审核和批准管理范围内的外资和内资项目；指导和协调招商引资、对外经济技术合作与交流；按规定处理区内有关涉外事务。

5.负责组织协调园区征地、拆迁、安置工作。

6.负责园区机关及企业的党群、纪检监察、人事、财政收支预决算及组织管理工作；负责园区财务管理、内部审计工作。

7.负责指导、监督平台公司对园区水、电、路等基础设施和项目建设、经营、管理，代表区人民政府履行出资人职责，确保国有资产保值、增值。

8.负责企业运行和要素保障服务、国民经济统计、行政许可手续办理、劳动保障、矛盾纠纷调处等工作。

9.负责园区环境保护、市政建设管理和城市市容环境综合治理工作。

10.承办市委、市政府和区委、区政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。管委会内设机构包括：园区共设立7个正科级内设机构，分别是办公室、产业发展局（安全生产监管局）、经济合作局、开发建设局、社会事务局、财政事务局、纪工委、征地拆迁和社会事务综合服务中心。管委会下辖12个社区（街道），现有工作人员124人。

（二）决算单位构成。龙岭产业开发区没有其他二级预算单位，因此，纳入2023年部门决算编制范围的只有益阳市赫山区龙岭产业开发区本级。

 

 

 

 

第二部分

 

部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

部门：                         公开05表

       单位：万元

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2023年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计46600.73万元。与上年相比，减少70086.63万元，减少60.06%，主要是因为政府性基金预算财政拨款收入减少了77597万元。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计46600.73万元，其中：财政拨款收入46600.73万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计46600.73万元，其中：基本支出3346.26万元，占7.18%；项目支出43254.48万元，占92.82%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2023年度财政拨款收、支总计46600.73万元，与上年相比，减少70086.63万元,减少60.06%，主要是因为政府性基金预算财政拨款收入减少了77597万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出31477.33万元，占本年支出合计的67.55%，与上年相比，财政拨款支出增加7511.22万元，增长31.3%，主要是因为城乡社区支出增加7826.6万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出31477.33万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出5753.55万元，占18.28%；科学技术支出1725.24万元，占5.48%;文化旅游体育与传媒支出145万元，占0.46%；社会保障和就业支出1761.09，占5.59%；卫生健康支出54.83万元，占0.17%;节能环保支出425.81万元，占1.35%；城乡社区支出21134.15万元，占67.14%;农林水支出9.17万元，占0.%;其他制造业支出400万元，占1.27%,其他自然资源事务支出5万元，占0.02%,住房公积金支出63.48万元，占0.2%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为1541.6万元，支出决算数为31477.33万元，完成年初预算的2041.8%，其中：

1、行政运行（项）。

年初预算为1329.27万元，支出决算为2143.15万元，完成年初预算的161%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算813.88万元。

2、其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3562.3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加3562.3万元。

3、其他财政事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15.1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加15.1万元。

4、知识产权宏观管理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加20万元。

5、其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为13万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加13万元。

6、其他科学技术支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1725.24万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加1725.24万元。

7、其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为24万元，调整预算增加24万元。

8、其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为121万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加121万元。

9、基层政权建设和社区治理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为159万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加159万元。

10、机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为85.89万元，支出决算为87.09万元，决算数与年初预算数基本持平。

11、其他就业补助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1515万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加1515万元。

12、行政单位医疗（项）。

年初预算为54.83万元，支出决算为54.83万元，决算数与年初预算数基本持平。

13、水体（项）。

年初预算为3.07万元，支出决算为400万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加城东污水厂400万元。

14、农村环境保护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为25.81万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加25.81万元。

15、其他城乡社区管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加10万元。

16、城乡社区环境卫生（项）。

年初预算为0万元，支出决算为51.55万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加51.55万元。

17、其他城乡社区支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为21072.6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加21072.6万元。

18、农村供水（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.64万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加1.64万元。

19、对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为5.05万元，支出决算为5.73万元，决算数与年初预算数基本持平。

20、其他农林水支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加1.64万元。

21、其他制造业支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为400万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加400万元用于对企业的扶持。

22、其他自然资源事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加5万元。

23、住房公积金（项）。

年初预算为63.48万元，支出决算为63.48万元，决算数与年初预算数基本持平。

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出3346.25万元，其中：

人员经费1462.78万元，占基本支出的43.71%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助、生活补助。

公用经费1883.47万元，占基本支出的46.29%，主要商品和服务支出、  办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算9万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是今年为财政拨款口径统计，与上年相比减少19万元，减少100%,减少（增长）的主要原因是今年为财政拨款口径统计。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，公务接待费支出预算为9万元，支出决算0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是今年为财政拨款口径统计，与上年相比减少4.5万元，减少100%,减少（增长）的主要原因是今年为财政拨款口径统计。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等与预算数，与上年相比无变化。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，与上年相比减少14.5万元，减少100%,减少的主要原因是今年为财政拨款口径统计。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入15123.4万元；年初结转和结余0万元；支出15123.4万元，其中基本支出0万元，项目支出15123.4万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为5141.07万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加5141.07万元。

2、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征土地开发支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为9262.18万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加9262.18万元。

3、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算134.37万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加134.37万元。

4、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出。年初预算为0万元，支出决算为328.47万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加328.47万元。

5、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其土地出让业务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为81.78万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加81.78万元。

6、城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为91万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加91万元。

7、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他污水处理费安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为400万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加400万元。

8、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为13万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加13万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元，益阳龙岭产业开发区管理委员会单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费4万元，，用于召开2023年园区经济工作会议、2023半年度经济形势分析会议、“五好园区”创建工作推进会议，人数789人，内容与会议主题相关；开支培训费1.94万元，用于开展事业单位人员、反诈APP培训，园区创文专干培训，人数295人，内容为与培训主题相关。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额34.87万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出34.87万元。授予中小企业合同金额34.87万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额34.87万元，占授予中小企业合同金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

根据区财政局有关文件精神和对预算绩效管理的要求，结合我单位实际，对2023年部门整体支出绩效开展了自评，并报告如下：

一、部门概况

部门基本情况

益阳龙岭产业开发区位于益阳市城区东南部，成立于2000年11月。2021年7月，园区经省发改委批复由“益阳龙岭工业集中区”更名为“龙岭产业开发区”。2021年12月，龙岭经市委市政府批复升格为正处级单位。2022年园区核准面积808.05公顷。

龙岭产业开发区为中共益阳市委、益阳市人民政府派出机构，机构级别为正处级，主要负责制定、实施开发区的经济发展计划；负责开发区的招商引资工作；对开发区实施整体规划；负责开发区内的土地开发管理；负责开发区的基础设施、公共设施建设；负责开发区日常行政及相关工作及承办区委、区人民政府交办的其他事项。园区共设立7个正科级内设机构，分别是办公室、产业发展局（安全生产监管局）、经济合作局、开发建设局、社会事务局、财政事务局、纪工委、征地拆迁和社会事务综合服务中心。管委会下辖12个社区（街道），现有编制内124人。

（二）部门整体支出情况

2022年部门决算财政拨款收入为46600.73万元，其中一般公共预算财政拨款收入31477.33万元，政府性基金预算财政拨款收入15123.4万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。2023年度财政拨款基本支出3346.25万元，其中：人员经费1462.78万元，占基本支出的43.71%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助、生活补助。公用经费1883.47万元，占基本支出的46.29%，主要商品和服务支出、  办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。“三公”经费合计支出0万元，其中公务用车及购置运行维护费0万元，公务接待费0万元。

 

根据《会计法》、《预算法》、《行政单位会计制度》等法律和财政部及省财政厅有关财务规章的规定，龙岭产业开发区管委会进一步修改完善了《龙岭产业开发区管理委员会财务管理制度》、《龙岭产业开发区管理委员会固定资产管理办法》、《龙岭产业开发区管理委员会关于违反财经纪律行为处理暂行规定》等制度再次明确了经费审批权限及程序，经费预算、核算管理、资产购置与处置、财务监督等。在“三公”经费管理方面再次强调了《龙岭产业开发区管理委员会办公室关于印发实施国内公务接待管理办法细则的通知》、《龙岭产业开发区管理委员会办公室关于印发实施差旅费管理规定的通知》，严格公务接待和差旅费的审批。

 

 

（三）存在的问题及原因分析

存在的主要问题

   过去的几年，园区在开发建设过程中，资金使用效益方面也存在一些问题，特别是审计、巡视巡察中发现的问题，主要为土地资产利用、企业优惠政策兑现、标准厂房租金收取等方面的问题。至目前，园区仍有审计、巡视巡察问题七个正在整改中。针对整改的七个问题,园区高度重视，多次召开专题会议进行研究制定整改方案，组建工作专班，落实整改责任，推进问题整改，争取尽快销号(具体整改情况附后)，同时举一反三，确保在以后园区建设中不发生此类问题，进一步提高园区资金使用效益。

改进措施和有关建议

（一）规范账务处理，提高财务信息质量

财务管理人员、财会人员加强业务知识的学习，严格按照《会计法》、《行政事业单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算和管理，并结合园区部门实际情况，完整、准确地提供详实的财务会计资料，为园区的管理决策提供有力的财务依据。

 （二）完善管理制度，进一步加强资产管理

进一步贯彻落实中央八项规定和湖南省委“九条规定”，完善本单位“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。加强资产管理部的人员队伍建设，在园区抽调精干力量，参加资产管理的专业知识学习，扎实做好资产清查和管理工作。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。

（三）深化对行政单位新会计制度和新预算法的学习

继续深入加强对新《预算法》、《行政事业单位新会计制度》等的学习，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

 

第四部分

 

名词解释

 

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

第五部分

 

附件

 

一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

根据区财政局有关文件精神和对预算绩效管理的要求，结合我单位实际，对2023年部门整体支出绩效开展了自评，并报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

益阳龙岭产业开发区位于益阳市城区东南部，成立于2000年11月。2021年7月，园区经省发改委批复由“益阳龙岭工业集中区”更名为“龙岭产业开发区”。2021年12月，龙岭经市委市政府批复升格为正处级单位。2023年园区核准面积808.05公顷。

龙岭产业开发区为中共益阳市委、益阳市人民政府派出机构，机构级别为正处级，主要负责制定、实施开发区的经济发展计划；负责开发区的招商引资工作；对开发区实施整体规划；负责开发区内的土地开发管理；负责开发区的基础设施、公共设施建设；负责开发区日常行政及相关工作及承办区委、区人民政府交办的其他事项。园区共设立7个正科级内设机构，分别是办公室、产业发展局（安全生产监管局）、经济合作局、开发建设局、社会事务局、财政事务局、纪工委、征地拆迁和社会事务综合服务中心。管委会下辖9个社区（街道），现有工作人员165人（编制内124人）。

（二）部门整体支出情况

2023年部门决算财政拨款收入为46600.7万元，其中一般公共预算财政拨款收入31477.3万元，政府性基金预算财政拨款收入15123.4万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。2023年部门预算总支出为46600.7万元，一、按支出项目分类可划分为：基本支出3346.2万元，其中人员经费1462.8万元，日常公用经费1883.4万元；项目支出43254.4万元，其中：基本建设类项目支出20983万元。二、按支出经济分类，工资福利支出1455.4万元，商品服务支出22577.9万元，对个人和家庭的补助支出7.38万元，资本性支出（基本建设）20983万元，对社会保障基金补助1577万元。三、“三公”经费合计支出0万元，其中公务用车及购置运行维护费0万元，公务接待费0万元。

 

二、部门整体支出管理情况

根据《会计法》、《预算法》、《行政单位会计制度》等法律和财政部及省财政厅有关财务规章的规定，龙岭产业开发区管委会进一步修改完善了《龙岭产业开发区管理委员会财务管理制度》、《龙岭产业开发区管理委员会固定资产管理办法》、《龙岭产业开发区管理委员会关于违反财经纪律行为处理暂行规定》等制度再次明确了经费审批权限及程序，经费预算、核算管理、资产购置与处置、财务监督等。在“三公”经费管理方面再次强调了《龙岭产业开发区管理委员会办公室关于印发实施国内公务接待管理办法细则的通知》、《龙岭产业开发区管理委员会办公室关于印发实施差旅费管理规定的通知》，严格公务接待和差旅费的审批。

 

 

三、部门整体支出绩效情况

2023年，龙岭产业开发区突出抓改革强监管促发展，各方面工作稳步推进，根据《部门整体支出绩效评价指标》评分表自评得分96.7分，财政支出绩效为“良好”。主要绩效如下：

园区在市委、市政府和区委、区政府的坚强领导下，牢牢把握高质量发展这个首要任务，锚定“三高四新”美好蓝图，全力打好“发展六仗”，贯彻落实区委“135”工作思路，省级“五好”园区排名再度上升20位，进位至全省第52位，全市产业园区综合考评连续2年位列榜首；荣获省政府“促进工业高质量发展”、市政府“五好园区创建”“打造内陆地区改革开放高地”等3项真抓实干表彰激励；园区获批中国（湖南）自贸试验区协同联动区，荣获省知识产权分中心、省安全生产先进园区等荣誉；铝电解电容器产业集群入选首批国家中小企业特色产业集群、艾华四期建成投产、电厂三期累计完成投资54.1亿元、顺丰益阳创新产业园竣工、江丰学院成功落户、益宁韶高速建成通车等6项工作入选2023年度赫山十件大事；指导帮助100余家企业荣获47项省级以上重大荣誉，园区高质量发展迈出坚实步伐。

四、存在的主要问题

   过去的几年，园区在开发建设过程中，资金使用效益方面也存在一些问题，特别是审计、巡视巡察中发现的问题，主要为土地资产利用、企业优惠政策兑现、标准厂房租金收取等方面的问题。至目前，园区仍有审计、巡视巡察问题七个正在整改中。针对整改的七个问题,园区高度重视，多次召开专题会议进行研究制定整改方案，组建工作专班，落实整改责任，推进问题整改，争取尽快销号(具体整改情况附后)，同时举一反三，确保在以后园区建设中不发生此类问题，进一步提高园区资金使用效益。

五、改进措施和有关建议

（一）规范账务处理，提高财务信息质量

财务管理人员、财会人员加强业务知识的学习，严格按照《会计法》、《行政事业单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算和管理，并结合园区部门实际情况，完整、准确地提供详实的财务会计资料，为园区的管理决策提供有力的财务依据。

 （二）完善管理制度，进一步加强资产管理

进一步贯彻落实中央八项规定和湖南省委“九条规定”，完善本单位“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。加强资产管理部的人员队伍建设，在园区抽调精干力量，参加资产管理的专业知识学习，扎实做好资产清查和管理工作。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。

（三）深化对行政单位新会计制度和新预算法的学习

继续深入加强对新《预算法》、《行政事业单位新会计制度》等的学习，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

龙岭产业开发区管理委员会

二〇二四年九月三日