2022年度

  益阳市赫山区卫生职业技术学校

          部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目录

第一部分益阳市赫山区卫生职业技术学校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

 

 

 

 

 

第一部分

 

益阳市赫山区卫生职业技术学校概况

 

 

 

 

一、 部门职责

（一）办学宗旨：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以服务为宗旨，以就业为导向，以培养与我国社会主义现代化建设要求相适应、与就业岗位要求相符合，为卫生事业发展服务的技能型高素质劳动者为目标。

（二）学校为公立中等职业学校，隶属于赫山区人民政府。学校实行学历教育、职业培训相结合，职前教育和职后教育相结合。学校实行全日制和非全日制相结合的教育形式。实施学历教育，主要招收初、高中毕业生和具有同等学历的人员，学制三年制。

（三）学校实行校长负责、校党委保证监督和教职工民主管理三位一体的管理体制。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。益阳市卫生职业技术学校内设机构包括：办公室、招生与就业科、教务科、学保科、继续教育科、财务科、后勤服务科、思想政治教育科、纪检监督室等职能科室。

（二）决算单位构成。 益阳市卫生职业技术学校2022年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳市卫生职业技术学校本级。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分

 

部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

本年本单位无此业务发生，本表无数据。

 

本年本单位无此业务发生，本表无数据。

 

 

本年本单位无此业务发生，本表无数据。

 

 

 

 

第三部分

 

2022年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计4016.89万元。与上年相比，减少395.49万元，减少8.96%，主要是因为上级补助收入、事业收入减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计4016.89万元，其中：财政拨款收入3183.99万元，占79.27%；事业收入502.55万元，占12.51%；其他收入330.35万元，占8.22%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计4016.89万元，其中：基本支出3466.74万元，占86.3%；项目支出550.15万元，占13.7%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计3183.99万元，与上年相比，增加1137.86万元,增长55.61%，主要是因为增加中央参照直达资金 2022年市县中职学校改善办学条件中央奖补资金、职业教育补助、基础设施建设维护经费、第五批基础教育发展专项、死亡抚恤、2021年度区直部门单位绩效评估奖金、人员调资。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出3183.99万元，占本年支出合计的79.27%，与上年相比，财政拨款支出增加1137.86万元，增长55.61%，主要是因为增加中央参照直达资金 2022年市县中职学校改善办学条件中央奖补资金、职业教育补助、基础设施建设维护经费、第五批基础教育发展专项、死亡抚恤、2021年度区直部门单位绩效评估奖金、人员调资。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出3183.99万元，主要用于以下方面：教育（类）支出2967.61万元，占93.2%；社会保障和就业支出4.36万元，占0.14%；灾害防治及应急管理支出212.02万元，占6.66%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为2013.12万元，支出决算数为3183.99万元，完成年初预算的158.16%，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款） 其他普通教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：本年年中增拨指标。

2、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

年初预算为1605.2万元，支出决算为2,604.94万元，完成年初预算的162.28%，决算数大于年初预算数的主要原因是：将年初预算社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）和卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指标调入。

3、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为352.67万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年年中增加中央参照直达资金 2022年市县中职学校改善办学条件中央奖补资金等。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.36万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：根据实际情况调增指标。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为203.37万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：将指标调整到教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为204.55万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：将指标调整到教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

7、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为212.02万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：本年年中增拨指标。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出3183.99万元，其中：

人员经费2652.64万元，占基本支出的83.31%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费531.35万元，占基本支出的16.69%，主要包括办公费、印刷费、电费、手续费、邮电费、差旅费、维修（护）费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。

公务接待费支出预算为2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，0与上年持平。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元0。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2022年度本单位无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本单位为事业单位2022年度无机关运行经费支出。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支无会议费支出；开支无培训费支出。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额82.44万元，其中：政府采购货物支出41.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出40.53万元。授予中小企业合同金额82.44万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额82.44万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的50.84%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的49.16%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆0；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

益阳市卫生职业技术学校按照区财政局绩效评价部门的相关工

作要求，在年初预算编制时对本校进行了部门整体支出绩效目标申

报。年度预算执行完毕后，根据区财政局绩效评价部门的统一安排，

进行了部门整体支出绩效评价，并提交了自评报告。

 

（二）存在的问题及原因分析

（一）逐步完善、规范会计集中核算和国库集中支付工作流程，严格执行先审后核再支付的工作步骤，严格执行内部操作规程，科室人员专职传岗，各司其职，分工协作，责权清晰，确保会计核算和国库集中支付的平稳运行。

（二）加强银行账户管理。需加强会计出纳与银行、单位的账务核对，按时核对结果，自觉接受财政内部监督。

（三）固定资产管理有待进一步规范，学校有些房屋建筑物尚未办理房屋产权证。

（四）基本支出预算中公用经费预算较低，导致单位日常运行经费支出比较紧张。

 

 

 

第四部分

 

名词解释

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

2、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

7、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9、结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

10、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

11、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

14、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。