2023年度

益阳市卫生职业技术学校

部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

目录

第一部分XX部门（单位）概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 

 

 

 

 

 

第一部分

益阳市卫生职业技术学校

概况

 

 

 

 

 

一、部门职责

（一）办学宗旨：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以服务为宗旨，以就业为导向，以培养与我国社会主义现代化建设要求相适应、与就业岗位要求相符合，为卫生事业发展服务的技能型高素质劳动者为目标。

（二）学校为公立中等职业学校，隶属于赫山区人民政府。学校实行学历教育、职业培训相结合，职前教育和职后教育相结合。学校实行全日制和非全日制相结合的教育形式。实施学历教育，主要招收初、高中毕业生和具有同等学历的人员，学制三年制。

（三）学校实行校长负责、校党委保证监督和教职工民主管理三位一体的管理体制。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。益阳市卫生职业技术学校内设机构包括：办公室、招生与就业科、教务科、学保科、继续教育科、财务科、后勤服务科、思想政治教育科、纪检监督室等职能科室。

（二）决算单位构成。益阳市卫生职业技术学校2023年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳市卫生职业技术学校本级。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分

部门决算表

（见附表）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

部门：                         公开05表

       单位：万元

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

2023年度部门决算

情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计4834.1万元。与上年相比，增加（减少）817.21万元，增长20.34%，主要是因为上级补助收入、事业收入增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计4834.1万元，其中：财政拨款收入3099.63万元，占64.12%；上级补助收入0万元；事业收入440.38万元，占9.1%；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入1294.09万元，占26.78%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计4834.1万元，其中：基本支出3470.98万元，占71.8%；项目支出1363.12万元，占28.2%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计3099.63万元，与上年相比，减少81.36万元,减少2.65%，主要是因为本年度人员变动，一部分高工资人员退休，低工资人员加入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出3099.63万元，占本年支出合计的64.12%，与上年相比，财政拨款支出减少81.36万元，减少2.65%，主要是因为本年度人员变动，一部分高工资人员退休，低工资人员加入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出3099.63万元，主要用于以下方面：

一般公共服务支出0万元，占0%；教育（类）支出3076.62万元，占99.25%；科学技术（类）支出1.56万元；社会保障和就业（类）支出24.45万元，占0.75%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为2119.71万元，支出决算数为3099.63万元，完成年初预算的146.23%，其中：

1、教育支出-职业教育-中等职业教育（2050302）。

年初预算为2119.71万元，支出决算为3073.62万元，完成年初预算的145%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据实际情况调增指标。

2、社会保障和就业支出-对机关事业单位基本养老保险基金的补助（2080507）。

年初预算为0万元，支出决算为24.45万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据实际情况调增指标。

3、科学技术支出-其他科学技术支出（2069999）。

年初预算为0万元，支出决算为1.56万元，完成年初预算的156%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年年中增拨指标。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出2460.46万元，其中：

人员经费2266.87万元，占基本支出的92.13%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、其他个人和家庭补助；公用经费193.59万元，占基本支出的7.87%，主要包括办公费、印刷费、手续费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出 。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.25万元，支出决算为0.25万元，完成预算的100%。

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，

公务接待费支出预算为0.25万元，支出决算为0.25万元，完成预算的100%，

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.25万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.25万元，全年共接待来访团组2个、来宾12人次，主要是湖南高等专科学校、核工业卫生学校来我校调研考察发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加0 万元，增长0%。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，开支培训费0.76万元，用于开展网络安全培训，人数1人，内容为加强网络安全从业人员在职培训，开支0.16万元；用于管理人员培训，人数1人，内容为中职名校长（书记）培育培训，开支0.12万元，用于班主任培训，人数10人，内容为班主任能力提升培训，开支0.48万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额1005.76万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1005.76万元。授予中小企业合同金额1005.76万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1005.76万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

1、绩效目标设定学校在年初明确了本年度的绩效目标，涵盖教学质量提升、师资队伍建设、学生综合素质培养、校园设施改善等多个方面。具体目标包括：提高学生的考试通过率和就业率；引进一定数量的高素质教师；组织各类学生实践活动和技能竞赛；完成校园部分设施的升级改造等。

2、绩效实施过程

一是狠抓教学管理优化课程设置，加强专业课程建设，确保教学内容与行业需求紧密结合。严格教学常规检查，定期对教师的备课、授课、作业批改等情况进行检查和评估。开展教学观摩活动和教学竞赛，激励教师不断提高教学水平。二是狠抓师资队伍建设组织教师参加各类培训和学术交流活动，提升教师的专业素养和教学能力。建立教师评价机制，从教学效果、科研成果、师德师风等方面对教师进行综合评价。鼓励教师参与课题研究和教材编写，提高教师的科研水平。三是狠抓学生管理加强学生思想政治教育，培养学生的良好品德和职业素养。建立健全学生管理制度，规范学生行为，营造良好的学习氛围。开展丰富多彩的学生活动，如社团活动、文体比赛等，促进学生全面发展。

四是狠抓设施建设与管理加大对校园设施的投入，改善教学条件和学生生活环境。加强设施设备的维护和管理，确保设施设备的正常运行。

3、绩效评估与反馈

 建立科学的绩效评估体系，对学校各部门和教职工的工作绩效进行定期评估。评估指标包括工作完成情况、工作质量、工作效率等。及时反馈绩效评估结果，对表现优秀的部门和个人进行表彰和奖励，对存在问题的部门和个人提出整改意见和建议。

根据绩效评估结果，调整和优化学校的工作计划和管理措施，不断提高学校的管理水平和办学效益。

4、绩效成果

教学质量显著提高，学生的考试通过率和就业率均有所提升。

师资队伍不断壮大，教师的教学水平和科研能力得到了有效提升。学生综合素质得到了全面发展，在各类竞赛和活动中取得了优异成绩。校园设施得到了进一步改善，为师生提供了更加良好的学习和生活环境。

总之，益阳市卫生职业技术学校在 2023 年度的绩效管理工作中，通过明确目标、加强实施、严格评估和及时反馈，取得了显著的成效，为学校的持续发展奠定了坚实的基础。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

益阳市卫生职业技术学校按照区财政局绩效评价部门的相关工作要求，在年初预算编制时对本校进行了部门整体支出绩效目标申报。年度预算执行完毕后，根据区财政局绩效评价部门的统一安排， 进行了部门整体支出绩效评价，并提交了自评报告。

（三）存在的问题及原因分析

逐步完善、规范会计集中核算和国库集中支付工作流程，严格执行先审后核再支付的工作步骤，严格执行内部操作规程，科室人员专职专岗，各司其职，分工协作，责权清晰，确保会计核算和国库集中支付的平稳运行；深化职业教育改革，加强学校财务管理，强化绩效考核，着力构建符合教育规律、导向明确、标准科学、体系完善的教职工绩效考核评价制度，规范绩效工资分配，激发广大教职工的工作积极性，努力提高教育教学质量，全面推进教育事业持续健康发展。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

名词解释

 

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

附件

 

2023年度益阳市卫生职业技术学校

整体支出绩效自评报告

一、部门(单位)基本情况

(一)2023年度重点工作

1.足额及时保障干职工待遇。2.严格执行部门预算批复的公用经费。3.严格执行部门预算批复的项目支出.4.保障单位工作正常运转，提升教育管理质量。

(二)部门整体支出规模、使用方向、主要内容和涉及范围

2023年度整体支出总额3099.63万元，其中财政拨款收入3099.63万元，占总收入的100%。主要内容和涉及范围：人员经费包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、退休费生活补助、住房公积金等；日常公用经费包括办公费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等；项目支出主要包括其他对个人和家庭的补助支出、办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置。涉及人员经费、保障基本运转、开展各项专项业务工作、精准扶贫、党建所发生的全部支出。

二、一般公共预算支出情况

(一)基本支出情况

基本支出2460.46万元，是为保障各部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，主要包括工资福利支出2199.56万元，商品和服务支出192.97万元，对个人和家庭支出67.3万元，资本性支出0.62万元。

“三公”经费支出情况：2023年“三公”经费完成0.25万元，比上年增加0.25元。

(二)项目支出情况

项目支出639.18万元，包含：业务工作经费以及运行维护经费、学校房屋建设项目等。

三、政府性基金预算支出情况

2023年本部门政府性基金支出预算0万元。

四、国有资本经营预算支出情况

2023年本部门无国有资本经营预算的支出。

五、社会保险基金预算支出情况

2023年本部门无社会保险基金预算的支出。

六、部门整体支出绩效情况

1、2023年度支出总额3099.63万元，其中基本支出2460.46万元，基本支出保障了单位正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费、差旅费等日常公用经费；项目支出金额639.18万元。包含：业务工作经费以及运行维护经费、学校房屋建设项目等。

2、根据部门整体支出绩效评价指标确定的内容，健全管理制度，有效控制运行成本，有效履行部门职能，高效完成各项工作任务，带来良好的社会效益可持续发展，资金使用效益产出明显。将预算执行质量及进度纳入单位绩效考核的范围，推动全面预算管理工作取得进展。

3、以专业建设为依托，打造医卫特色办学品牌。我校依托中医护理、中药、中医康复技术三大专业，深度挖掘专业办学特色优势，培养医卫类专技人才，服务区域经济发展。始终坚持“传承精华、守正创新”的理念，持续深化产教融合，坚持与省内各高等医学院校、中医医院、中医馆、中药制药企业等开展深度合作，积累了丰富的办学经验，在全省医卫类中职学校中的品牌效应逐步凸显。

4、以继续教育为抓手，激发了教育创新源头活水 。我校构建继续教育终身学习体系，持续发力，在继续教育培训方面，举全力争取各级各部门支持，不断在培训模式、培训规模上创新，全年已完成“三高四新”、“乡村振兴”、吸纳和稳就业人群、库区移民、危险化学品企业工伤预防能力提升等5大领域24期职业技能培训。

七、存在的问题及原因分析

部门预算的人员经费和公用经费不足。单位日常运转的刚性支出大，现有的部门预算资金不能满足日益增长的工作需要。逐步完善、规范会计集中核算和国库集中支付工作流程，严格执行先审后核再支付的工作步骤，严格执行内部操作规程，科室人员专职传岗，各司其职，分工协作，责权清晰，确保会计核算和国库集中支付的平稳运行。固定资产管理有待进一步规范，学校有些房屋建筑物尚未办理房屋产权证。

基本支出预算中公用经费预算较低，导致单位日常运行经费支出比较紧张。

八、下一步改进措施

对存在的问题提出切实可行的改进措施和有关建议等。

1、加强财务管理，严格财务审核。

2、对相关人员加强培训，切实提高财务人员业务水平。

3、细化预算编制。加强预算编制的前瞻性，按照预算编制的相关制度和要求，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化，合理编制本年预算，避免预算支出与实际执行出现偏差，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。同时建议财政部门人社部门在社保等基数的核定标准上达成一致，以免造成资金缺口。

4、严肃财经纪律。提高财务的精细化管理水平。在费用报账支付时，按照预算规定的费用和用途进行资金使用的审核，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。

5、加强绩效管理。将绩效评价工作深入到各个基本环节中，对每个部门制定相应的绩效指标，合理地对财政支出进行管理。

 

九、绩效自评结果拟应用和公开情况

暂未公开。

十、其他需要说明的情况

无。