2023年度

益阳市志溪河水利工程事务中心部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目录

第一部分XX部门（单位）概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分

 

益阳市志溪河水利工程事务中心概况

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一、 部门职责

（1）负责所辖水闸、电站、河道的管理及水资源开发和利用。

（2）负责志溪河灌区的供水调度，制定志溪河防汛抗灾调度方案并组织实施，保障水利枢纽工程和灌区干渠的运行安全。

（3）负责志溪河灌区配套改造、新建等工程项目的评估、立项；会同有关部门组织工程建设项目招标；协助有关单位搞好工程项目的勘测设计、质量监理和竣工验收工作。

（4）负责管理志溪河水利工程和灌区国有资产，保护水利工程设施的完整，依法制止和查处破坏水利工程设施设备的行为，承担节水灌溉技术的推广工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

益阳市志溪河水利工程事务中心为益阳市赫山区水利局所属副科级公益一类事业单位，现有全额拨款事业编制11人，自收自支事业编制13人，企业编制1人，设主任1名，副主任2名。

（二）决算单位构成。

益阳市志溪河水利工程事务中心2023年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳市志溪河水利工程事务中心本级。

 

 

 

 

 

 

 

第二部分

 

部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

部门：                         公开05表

       单位：万元

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2023年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计391.79万元。与上年相比，增加34.42万元，增长9.63%，主要是因为人员经费及其他公益运转经费增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计391.79万元，其中：财政拨款收入268.35万元，占68.49%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入123.44万元，占31.51%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计391.79万元，其中：基本支出346.84万元，占88.53%；项目支出44.95万元，占11.47%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2023年度财政拨款收、支总计268.35万元，与上年相比，增加80.2万元,增长42.63%，主要是因为人员经费及其他公益运转经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出268.35万元，占本年支出合计的68.49%，与上年相比，财政拨款支出增加80.2万元，增长42.63%，主要是因为人员经费及其他公益运转经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出268.35万元，主要用于以下方面：农林水支出244.53万元，占91.12%；社会保障和就业支出12.24万元，占4.56%;卫生健康支出9.3万元，占3.46%；住房保障支出2.27万元，占0.86%。

本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为172.02万元，支出决算数为268.35万元，完成年初预算的156%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为6.08万元，支出决算为12.24万元，完成年初预算的201.32%，决算数大于年初预算数，人员经费增加，养老金缴费基数增大。

2、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  事业单位医疗（项）。

年初预算为9.3万元，支出决算为9.3万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

3、农林水支出（类）水利（款）  行政运行（项）。

年初预算为152.08万元，支出决算为244.53万元，完成年初预算的160.8%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整人员经费及公用经费。

4、住房公积金支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为4.56万元，支出决算为2.27万元，完成年初预算的49.78%，决算数小于年初预算数，公积金支付部分用单位其他资金办理支付。

本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出268.35万元，其中：

人员经费247.11万元，占基本支出的92.08%,主要包括基本工资、伙食补助费、绩效工资、养老保险、医保、职业年金、医疗补助、住房公积金、其他社会保险缴费、其他工资福利。

公用经费21.24万元，占基本支出的7.92%，办公费、电费、培训费、专用材料费、劳务费、工会费、其他商品服务支出。

本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

本单位列政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出21.24万元，比上年决算数增加0.75 万元，增长3.66%。主要原因是：其他公用经费增加。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0.55万元，用于召开本单位各坝闸会议，人数50人，内容为各坝闸安全生产会议；开支培训费0.8万元，用于开展技能培训，人数26人。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

在区委、区政府及区水利局机关的领导下，本单位2023年所有支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度，遵循先预算、再审批、后支出的原则，保证资金的合理使用。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

一是保障了单位有效运转。干部职工待遇严格按政策发放，严格按照厉行节约的要求，量入为出，规范单位事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。

二是强化了资产管理。固定资产明确了专门管理部门和人员，建立资产管理系统实行专门审批、登记、核销和管理，做到账账、账证、账实相符，基本无闲置浪费现象。

三是严格控制了“三公”经费。“三公”经费支出控制在年初预算指标内，未超过上年预算安排。

四是加强了预决算管理。建立健全了《财务管理制度》等内部管理制度，按照区财政统一部署公开了部门预决算，建立单位评价监督机制，对预决算管理中发现的问题及时整改。

五是完成水利工作任务。合理控制水位，为撇洪新河沿线农田提供水利保障。

我单位能够按照国家的法律法规加强预算管理，不断完善内控制度，财务管理和会计基础工作日益完善，取得了较好的预算执行效果。认真完成了2023年部门决算编制和汇总工作，确保了资金的有效使用与管理，保障了单位正常运转及全年水利工作任务的完成，取得了一定经济、生态和社会效益。

（三）存在的问题及原因分析

我单位根据本部门职能、职责结合年度工作计划编制年度预算，目前尚未发现特别的问题，各种预算支出执行大致未偏离绩效目标的情况。

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件

 

 

 

 

 

 

2023年度益阳市志溪河水利工程

事务中心部门整体支出绩效自评报告

 

 

 

 

 

 

 

 

部门（单位）名称：益阳市志溪河水利工程事务中心

2024年6月25日

 

 

 

我单位根据区财政局下发的关于“做好2023年度预算绩效自评工作的通知”(益赫财绩[2024]2号)要求，成立了专门的绩效自评工作小组，真实、客观地对我单位2023年度部门整体支出进行了绩效自评，我单位是从2021年度纳入财政一级预算，现将2023年度部门整体支出绩效评价情况报告如下： 

一、部门基本情况

1、主要职能 

（1）负责所辖水闸、电站、河道的管理及水资源开发和利用。

（2）负责志溪河灌区的供水调度，制定志溪河防汛抗灾调度方案并组织实施，保障水利枢纽工程和灌区干渠的运行安全。

（3）负责志溪河灌区配套改造、新建等工程项目的评估、立项；会同有关部门组织工程建设项目招标；协助有关单位搞好工程项目的勘测设计、质量监理和竣工验收工作。

（4）负责管理志溪河水利工程和灌区国有资产，保护水利工程设施的完整，依法制止和查处破坏水利工程设施设备的行为，承担节水灌溉技术的推广工作。

2、机构设置 

益阳市志溪河水利工程事务中心为益阳市赫山区水利局所属副科级公益一类事业单位，现有全额拨款事业编制11人，自收自支事业编制13人，企业编制1人，设主任1名，副主任2名。

二、一般公共预算支出情况

1、基本支出情况

2023年，我单位基本支出金额为268.35万元，按支出性质和经济分类，人员经费247.11万元、公用经费21.24万元，具体为工资福利支出240.10万元、商品和服务支出21.24万元、对个人及家庭补助支出7.01万元。

2、项目支出情况

    本单位2023年度无项目支出

我单位严格按照《财务管理制度》等各项内部控制制度执行财务管理，资金使用按照会审程序办理，资金支出执行区财政国库集中支付制度,会计核算严格按照政府会计准则执行，确保了资金支出的规范化、合理化、制度化。全年预算资金按规定管理使用，较好地完成了全年预算目标任务。 

三、政府性基金预算支出情况

本单位无政府性基金预算支出

四、国有资本经营预算支出情况

本单位无国有资本经营预算支出

五、社会保险基金预算支出情况

本单位的社会保险基金预算支出纳入了工资福利支出，无其他相关支出。

六、部门整体支出绩效情况

在上级业务主管部门的领导下，本单位2023年所有支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度的规定，遵循先预算、再审批、后支出的原则，保证资金的合理使用。

本单位的整体支出绩效情况如下：

一是保障了单位有效运转。干部职工待遇严格按政策文件进行，严格按照厉行节约的要求，量入为出，合理配置，提高保障能力。

二是强化了资产管理。严格按照行政事业单位资产管理系统进行登记、核销和管理，做到账账、账证、账实相符，基本无闲置浪费现象。

三是严格控制了“三公”经费。“三公”经费支出按照年初预算执行。

四是加强了预决算管理。建立健全了单位《财务管理制度》内部管理制度，按照区财政统一部署公开了部门预决算，建立单位评价监督机制，对预决算管理中发现的问题及时整改。

五是完成了年度工作任务。今年，单位为改善水闸的现状，进行了一次省级水利工程维修养护项目，更换或维修闸门17张;更换泄洪闸钢丝绳540米；更换工字钢24根；卷扬机电机刹车维护保养10台；出水口挡墙基础加固修复；水闸管理房屋顶防水等。

2023年通过申报，为志溪河争取万亿国债资金1.84亿元，其中在本单位实施的五座水闸资金为1.58亿元，区水利局山丘站实施的为2600万元，本单位通过政府采购委托厦门仁铭工程顾问有限公司于2023年10月完成了《北峰山水闸安全评价报告》、2023年12月完成了《竹荆寺水闸安全评价报告》；通过政府采购委托河南省水务规划设计研究有限公司于2023年11月完成了《洋溪江水闸安全评价报告》《石笋水闸安全评价报告》，为2024年水闸除险项目的实施做好了前期准备工作。

我单位能够按照国家的法律法规加强预算管理，不断完善内控制度，财务管理和会计基础工作日益完善，取得了较好的预算执行效果。

七、存在的主要问题 

由于我单位自收自支人员较多，经费缺口较大，建议增加部分人员经费。

八、下一步改进措施

进一步加强财务人员的业务能力水平，充实扩大财务力量。

九、绩效自评结果拟应用和公开情况

在今后的的工作中将充分运用绩效自评结果并及时在相关政府门户网站进行公开。

十、其他需要说明的情况

无其他需要说明的情况

 

益阳市志溪河水利工程事务中心

2024年6月25日