2023年度益阳市赫山区
教育局（本级）部门决算
目录
第一部分 赫山区教育局（本级）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
区教育局（本级）概况
一、 部门职责
（一）贯彻执行教育工作法律法规和政策，拟订全区教育改革与发展规划并组织实施。
（二）负责全区各级各类教育的统筹规划和管理，会同有关部门制定各级各类学校的设置方案，进行学校布局调整；负责教育基本信息的统计、分析和发布。
（三）负责全区义务教育的宏观指导与管理，推进义务教育均衡发展，促进教育公平；指导全区普通高中教育、学前教育和特殊教育工作，推动素质教育全面实施；指导以就业为导向的职业教育的发展与改革；负责审批和管理全区民办教育工作。
（四）贯彻落实中央和省、市有关普通高等学校、成人高等学校、中等专业学校、普通高中和职业高中的招生计划。负责各类教育考试的组织实施。
（五）指导全区各类学校的思想政治工作、德育教育、体育卫生与艺术教育以及国防教育工作，指导和协调教育系统的安全与稳定工作。负责组织、指导和管理全区校车交通安全工作。
（六）依法管理全区教师工作；统筹规划全区教师队伍建设，协调管理全区教师人员编制；负责全区教师的职称评审、认定、聘任和岗位设置工作；负责教师资格采集认证和定期注册；负责初中及以下教师资格认定；负责全区教师培训工作。
（七）参与拟定全区教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资政策和规划，统筹管理教育经费；负责统计和监测全区教育经费的投入和使用情况；管理全区资助经济困难学生工作；指导组织实施教育系统内部审计工作。
（八）统筹管理全区语言文字工作，制定全区语言文字规划并组织实施，指导推广普通话和规范字。
（九）组织、指导全区教育督导工作；负责全区教育、教学研究工作，负责全区各类教育教学质量评估工作。
（十）完成区委、区政府、区委教育工作领导小组交办的其他工作任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
益阳市赫山区教育局（本级）共有内设股室 10 个（办公室、人事股、基础教育股、职业教育与成人教育股、计划财务股、安全法制股、审计股、党建工作办公室、行政审批服务股、纪检监察室），挂扣股室 8 个（区委教育工作领导小组秘书组秘书室、学前教育股、民办教育管理办公室、教师工作站、基建管理站、招商办、校车安全管理办公室、阳光服务中心）。
下设二级机构 6 个：益阳市赫山区招生考试中心、益阳市赫山区教育信息化中心、益阳市赫山区学生资助中心、益阳市赫山区教育后勤服务中心、益阳市赫山区教育集中支付中心、益阳市赫山区教育物资采购和国有资产管理中心
（二）决算单位构成。
益阳市赫山区教育局（本级）2023 年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳市赫山区教育局（本级）以及下属二级机构：益阳市赫山区招生考试中心、益阳市赫山区教育信息化中心、益阳市赫山区学生资助中心、益阳市赫山区教育后勤服务中心、益阳市赫山区教育集中支付中心、益阳市赫山区教育物资采购和国有资产管理中心（所属二级机构未独立核算）
第二部分
部门决算表
收入决算表 |
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|
公开02表 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
部门： |
单位：万元 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
项 目 |
本年收入合计 |
财政拨款收入 |
上级补助收入 |
事业收入 |
经营收入 |
附属单位上缴收入 |
其他收入 |
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|
功能分类科目编码 |
科目名称 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
合计 |
1,025.03 |
823.03 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
202.00 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2010605 |
财政国库业务 |
7.00 |
7.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2050199 |
其他教育管理事务支出 |
119.40 |
119.40 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2010699 |
其他财政事务支出 |
4.10 |
4.10 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2019999 |
其他一般公共服务支出 |
1.00 |
1.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2050299 |
其他普通教育支出 |
857.42 |
655.42 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
202.00 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2059999 |
其他教育支出 |
36.12 |
36.12 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 |
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|
支出决算表 |
||||||||
|
公开03表 |
||||||||
|
部门： |
单位：万元 |
|||||||
|
项 目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
上缴上级支出 |
经营支出 |
对附属单位补助支出 |
||
|
功能分类科目编码 |
科目名称 |
|||||||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
||
|
合计 |
1,025.03 |
1,025.03 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010605 |
财政国库业务 |
7.00 |
7.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
2050199 |
其他教育管理事务支出 |
119.40 |
119.40 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
2010699 |
其他财政事务支出 |
4.10 |
4.10 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
2019999 |
其他一般公共服务支出 |
1.00 |
1.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
2050299 |
其他普通教育支出 |
857.42 |
857.42 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
2059999 |
其他教育支出 |
36.12 |
36.12 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
注：本表反映部门本年度各项支出情况。 |
||||||||
|
财政拨款收入支出决算总表 |
||||||||||
|
公开04表 |
||||||||||
|
部门： |
单位：万元 |
|||||||||
|
收入 |
支出 |
|||||||||
|
项 目 |
行次 |
金额 |
项 目 |
行次 |
合计 |
一般公共预算财政拨款 |
政府性基金预算财政拨款 |
国有资本经营预算财政拨款 |
||
|
栏 次 |
1 |
栏 次 |
2 |
3 |
4 |
5 |
||||
|
一、一般公共预算财政拨款 |
1 |
823.03 |
一、一般公共服务支出 |
33 |
12.10 |
12.10 |
0.00 |
0.00 |
||
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
2 |
0.00 |
二、外交支出 |
34 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
三、国有资本经营预算财政拨款 |
3 |
0.00 |
三、国防支出 |
35 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
4 |
四、公共安全支出 |
36 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
5 |
五、教育支出 |
37 |
810.93 |
810.93 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
6 |
六、科学技术支出 |
38 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
7 |
七、文化旅游体育与传媒支出 |
39 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
8 |
八、社会保障和就业支出 |
40 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
9 |
九、卫生健康支出 |
41 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
10 |
十、节能环保支出 |
42 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
11 |
十一、城乡社区支出 |
43 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
12 |
十二、农林水支出 |
44 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
13 |
十三、交通运输支出 |
45 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
14 |
十四、资源勘探工业信息等支出 |
46 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
15 |
十五、商业服务业等支出 |
47 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
16 |
十六、金融支出 |
48 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
17 |
十七、援助其他地区支出 |
49 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
18 |
十八、自然资源海洋气象等支出 |
50 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
19 |
十九、住房保障支出 |
51 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
20 |
二十、粮油物资储备支出 |
52 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
21 |
二十一、国有资本经营预算支出 |
53 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
22 |
二十二、灾害防治及应急管理支出 |
54 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
23 |
二十三、其他支出 |
55 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
24 |
二十四、债务还本支出 |
56 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
25 |
二十五、债务付息支出 |
57 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
26 |
二十六、抗疫特别国债安排的支出 |
58 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
本年收入合计 |
27 |
823.03 |
本年支出合计 |
23 |
823.03 |
823.03 |
0.00 |
0.00 |
||
|
年初财政拨款结转和结余 |
28 |
0.00 |
年末财政拨款结转和结余 |
24 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
一般公共预算财政拨款 |
29 |
0.00 |
25 |
|||||||
|
政府性基金预算财政拨款 |
30 |
0.00 |
26 |
|||||||
|
国有资本经营预算财政拨款 |
31 |
0.00 |
27 |
|||||||
|
总计 |
32 |
823.03 |
总计 |
28 |
823.03 |
823.03 |
0.00 |
0.00 |
||
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 |
||||||||||
一般公共预算财政拨款支出决算表
部门： 公开05表
单位：万元
|
项 目 |
本年支出 |
|||
|
功能分类科目编码 |
科目名称 |
小计 |
基本支出 |
项目支出 |
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
|
|
合计 |
823.03 |
823.03 |
0.00 |
|
|
2010605 |
财政国库业务 |
7.00 |
7.00 |
0.00 |
|
2050199 |
其他教育管理事务支出 |
119.40 |
119.40 |
0.00 |
|
2010699 |
其他财政事务支出 |
4.10 |
4.10 |
0.00 |
|
2019999 |
其他一般公共服务支出 |
1.00 |
1.00 |
0.00 |
|
2050299 |
其他普通教育支出 |
655.42 |
655.42 |
0.00 |
|
2059999 |
其他教育支出 |
36.12 |
36.12 |
0.00 |
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 |
||||
|
一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 部门： 公开06表 单位：万元 |
|||||||||||||||||||||
|
经济分类科目编码 |
科目名称 |
决算数 |
经济分类科目编码 |
科目名称 |
决算数 |
经济分类科目编码 |
科目名称 |
决算数 |
|||||||||||||
|
301 |
工资福利支出 |
556.50 |
302 |
商品和服务支出 |
194.07 |
307 |
债务利息及费用支出 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30101 |
基本工资 |
114.71 |
30201 |
办公费 |
14.53 |
30701 |
国内债务付息 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30102 |
津贴补贴 |
54.18 |
30202 |
印刷费 |
5.38 |
30702 |
国外债务付息 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30103 |
奖金 |
106.62 |
30203 |
咨询费 |
0.00 |
310 |
资本性支出 |
72.46 |
|||||||||||||
|
30106 |
伙食补助费 |
0.00 |
30204 |
手续费 |
0.00 |
31001 |
房屋建筑物购建 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30107 |
绩效工资 |
167.04 |
30205 |
水费 |
3.54 |
31002 |
办公设备购置 |
72.46 |
|||||||||||||
|
30108 |
机关事业单位基本养老保险缴费 |
35.00 |
30206 |
电费 |
9.03 |
31003 |
专用设备购置 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30109 |
职业年金缴费 |
0.00 |
30207 |
邮电费 |
2.42 |
31005 |
基础设施建设 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30110 |
职工基本医疗保险缴费 |
42.55 |
30208 |
取暖费 |
0.00 |
31006 |
大型修缮 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30111 |
公务员医疗补助缴费 |
0.00 |
30209 |
物业管理费 |
3.26 |
31007 |
信息网络及软件购置更新 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30112 |
其他社会保障缴费 |
0.00 |
30211 |
差旅费 |
1.61 |
31008 |
物资储备 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30113 |
住房公积金 |
36.39 |
30212 |
因公出国（境）费用 |
0.00 |
31009 |
土地补偿 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30114 |
医疗费 |
0.00 |
30213 |
维修（护）费 |
6.05 |
31010 |
安置补助 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30199 |
其他工资福利支出 |
0.00 |
30214 |
租赁费 |
0.00 |
31011 |
地上附着物和青苗补偿 |
0.00 |
|||||||||||||
|
303 |
对个人和家庭的补助 |
0.00 |
30215 |
会议费 |
4.31 |
31012 |
拆迁补偿 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30301 |
离休费 |
0.00 |
30216 |
培训费 |
5.79 |
31013 |
公务用车购置 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30302 |
退休费 |
0.00 |
30217 |
公务接待费 |
0.32 |
31019 |
其他交通工具购置 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30303 |
退职（役）费 |
0.00 |
30218 |
专用材料费 |
91.00 |
31021 |
文物和陈列品购置 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30304 |
抚恤金 |
0.00 |
30224 |
被装购置费 |
0.00 |
31022 |
无形资产购置 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30305 |
生活补助 |
0.00 |
30225 |
专用燃料费 |
0.00 |
31099 |
其他资本性支出 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30306 |
救济费 |
0.00 |
30226 |
劳务费 |
0.34 |
399 |
其他支出 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30307 |
医疗费补助 |
0.00 |
30227 |
委托业务费 |
0.00 |
39907 |
国家赔偿费用支出 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30308 |
助学金 |
0.00 |
30228 |
工会经费 |
0.00 |
39908 |
对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30309 |
奖励金 |
0.00 |
30229 |
福利费 |
0.00 |
39909 |
经常性赠与 资本性赠与
|
0.00 |
|||||||||||||
|
30310 |
个人农业生产补贴 |
0.00 |
30231 |
公务用车运行维护费 |
0.00 |
39910 |
资本性赠与 |
0.00 |
|||||||||||||
|
30311 |
代缴社会保险费 |
0.00 |
30239 |
其他交通费用 |
11.91 |
39999 |
其他支出 |
0.00 |
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30399 |
其他对个人和家庭的补助 |
0.00 |
30240 |
税金及附加费用 |
0.00 |
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30299 |
其他商品和服务支出 |
34.59 |
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人员经费合计 |
556.50 |
公用经费合计 |
266.54 |
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注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 |
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政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 |
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公开07表 |
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部门： |
单位：万元 |
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项 目 |
年初结转和结余 |
本年收入 |
本年支出 |
年末结转和结余 |
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科目代码 |
科目名称 |
小计 |
基本支出 |
项目支出 |
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栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
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合计 |
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注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。 |
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国有资本经营预算财政拨款支出决算表 |
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公开08表 |
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部门： |
单位：万元 |
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项 目 |
本年支出 |
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科目代码 |
科目名称 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
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栏次 |
1 |
2 |
3 |
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合计 |
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注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。 |
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财政拨款“三公”经费支出决算表 |
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公开09表 |
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部门： |
单位：万元 |
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预算数 |
决算数 |
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合计 |
因公出国（境）费 |
公务用车购置及运行维护费 |
公务接待费 |
合计 |
因公出国（境）费 |
公务用车购置及运行维护费 |
公务接待费 |
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小计 |
公务用车 |
公务用车 |
小计 |
公务用车 |
公务用车 |
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1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
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0.32 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.32 |
0.32 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.32 |
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注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 |
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第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收入总计1,025.03万元。与上年相比，减少1.83万元，减少0.18%，主要是因为财政拨款收入增加程度不及其他收入减少程度，导致整体收入减少；2023年度支出总计1,025.03万元。与上年相比，减少1.83万元，减少0.18%，主要是因为本年度整体教育支出减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计1025.03万元，其中：财政拨款收入823.03万元，占80.29%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入202万元，占19.71%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计1025.03万元，其中：基本支出1025.03万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收入总计1646.06万元，与上年相比，增加17.53万元,增长2.18%，主要是因为一般公共预算财政拨款增加；2023年度财政拨款支出总计1646.06万元，与上年相比，增加17.53万元,增长2.18%，主要是因为将财政拨款收入用于教育方面的支出较上年增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出823.03万元，占本年支出合计的80.29%，与上年相比，财政拨款支出增加17.53万元，增长2.18%，主要是因为人员经费及公用经费支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出823.03万元，主要用于以下方面：
一般公共服务（类）支出12.1万元，占1.47%；教育（类）支出810.94万元，占98.53%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为654.8325万元，支出决算数为823.03万元，完成年初预算的79.56%，其中：
1、一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为7万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：拨付教育局机关运行经费。
2、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4.1万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：2022年度财源建设工作先进个人奖励0.1万元，拨付教育局机关运行经费。
3、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：拨付教育局机关运行经费。
4、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为137.04万元，支出决算为4.1万元，完成年初预算的2.99%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：将教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）用于教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）支出。
5、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为517.7925万元，支出决算为655.42万元，完成年初预算的126.58%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：将教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）用于教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）支出。
6、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为36.12万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：对区教育局（本级）的教育建设的追加投入。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出823.03万元，其中：
人员经费556.5万元，占基本支出的67.62%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金。
公用经费266.54万元，占基本支出的32.38%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0.32万元，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。
公务接待费支出预算为0.5万元（包含学校三公经费），支出决算为0.32万元，完成预算的64%。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.32万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.32万元，全年共接待来访团组10个、来宾80人次，主要是要是检查、考察学习发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位2023年度无政府性基金预算收入支出。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出266.54万元，比上年决算数增加14.76万元，增长5.86%。主要原因是：机关固定资产的购置。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费4.31万元，用于召开第39个教师节表彰会议，人数512人，内容为庆祝第39个教师节，表彰优秀教师；开支培训费5.79万元，用于开展中小学心理健康培训培训，人数1158人，内容为促进学生积极心理品质提升、健全完善教育体系；用于开展学校后勤财务账务培训，人数580人，内容为学校食堂后勤账务处理课程；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额116.8万元，其中：政府采购货物支出116.8万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额116.8万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额116.8万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
（1）部门整体支出概况
益阳市赫山区教育局（本级）是赫山区人民政府主管全区教育事业的职能部门。2023年度益阳市赫山区教育局（本级）一般公共预算财政拨款支出总计823.03万元，其中：（1）基本支出823.03万元〔注：①工资福利支出556.5万元、②商品和服务支出194.07元、③对个人和家庭的补助支出0万元，其他支出72.46万元〕，（2）项目支出0万元。
（2）部门整体支出绩效目标
市委、市政府重点工作指标：
预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我局已在赫山信息网站上进行了预算公开。
存量资金管理：我局已实行国库集中支付管理。
资产管理：建立了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用，实现了“一物一卡一条码”。固定资产的折旧、购入、调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。
“三公”经费控制：2023年，教育局系统“三公”经费支出0.32万元，其中：公务用车运行维护费0万元，公务接待费0.32万元，无出国出境费。
内部控制制度建设：2023年，我局制定了《赫山区教育局机关管理制度》、《机关财务管理制度》、《系统财务管理制度》《赫山区教育局物资采购制度》、《内部审计制度》等一系列内部控制制度，相关制度合法合规、完整，并得到有效执行。
绩效目标完成情况：
（3）部门整体支出实施情况分析
我局在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
总结归纳本部门（单位）支出的绩效目标完成情况，实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
（三）存在的问题及原因分析
可以从预算和预算绩效管理，部门履职效能，资金分配、使用和管理，资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有
关规定继续使用的资金。
三、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因
客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关
规定继续使用的资金。
四、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而
发生的人员支出和公用支出。
五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业
发展目标所发生的支出。
六、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、
公务用车购置及运行费和公务接待费。
七、政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为
了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、
工程和服务的行为。
八、津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远
地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、
事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
九、办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入
固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取
的修购基金。
十、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管
理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及
印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材
料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用
房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
十一、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务
支出（项）：指反映行政单位（包括公务员管理的事业单位）的除基
本支出和项目支出外其他用于教育管理事务方面的支出
第五部分
附件
一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
2023年度赫山区教育局整体支出
绩效自评报告
一、部门（单位）基本情况
（一）主要职能
贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规和制度，拟订全区教育事业发展规划，管理全区的基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育以及幼儿教育工作，管理并使用好教育预算内、外资金，实行财务的审计、检查和监督，加强师资队伍建设等事项。
（二）部门决算单位构成
益阳市赫山区教育局（本级）2023 年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳市赫山区教育局（本级）以及下属二级机构：益阳市赫山区招生考试中心、益阳市赫山区教育信息化中心、益阳市赫山区学生资助中心、益阳市赫山区教育后勤服务中心、益阳市赫山区教育集中支付中心、益阳市赫山区教育物资采购和国有资产管理中心（所属二级机构未独立核算）。
二、一般公共预算支出情况
（一）基本支出情况
区教育局系统2023年度一般公共预算财政拨款基本支出823.03万元,其中工资福利支出556.5万元，对个人和家庭的补助支出0万元，商品和服务支出194.07万元，其他支出72.46万元。工资福利支出、对个人和家庭的补助支出、商品和服务支出、其他支出分别占基本支出的67.62%、0%、23.58%、8.8%。
1.工资福利支出
区教育局系统2023年度一般公共预算财政拨款基本支出工资福利支出556.5万元，其中基本工资114.71万元、津贴补贴54.18万元、奖金106.62万元、绩效工资167.04万元、机关事业单位基本养老保险缴费35万元、职工基本医疗保险缴费42.55万元、住房公积金36.39万元。
2.商品服务支出
区教育局系统2023年度一般公共预算财政拨款基本支出商品服务支出194.07万元，其中办公费14.53万元、印刷费5.38万元、水费3.54万元、电费9.03万元、邮电费2.42万元、物业管理费3.26万元、差旅费1.61万元、维修（护）费6.05万元、会议费4.31万元、培训费5.79万元、公务接待费0.32万元、专用材料费91万元、劳务费0.34万元、其他交通费11.91万元、其他商品和服务支出34.59万元。
3.资本性支出
区教育局系统2023年度一般公共预算财政拨款基本支出资本性支出72.46万元，其中办公设备购置72.46万元。
（二）项目支出情况
区教育局系统2023年度一般公共预算财政拨款项目支出0万元。
三、政府性基金预算支出情况
本单位本年度无政府性基金预算支出。
四、国有资本经营预算支出情况
本单位本年度无国有资本经营预算支出。
五、社会保险基金预算支出情况
本单位本年度无社会保险基金预算支出。
六、部门整体支出绩效情况
赫山区教育局严格执行《预算法》，强化支出责任，不断提高资金使用效益，根据绩效评价相关制度规定对2023年度部门整体支出开展绩效评价，认真制定绩效自评工作方案，坚持客观公正和有效性原则，按照设定的指标体系，组织各职能股室对各类项目资金开展预算资金绩效自评。
（一）绩效评价工作情况
1.成立领导小组。教育局抽调计财股、支付中心、审计股等部门、项目部门负责人、项目相关学校财务人员组成绩效评价工作领导小组，学习评价指标体系和绩效评价相关要求，明确工作职责和分工。
2.制定评价方案。由评价小组按照客观、科学、可行的原由则，由评价小组充分研究和讨论后，确定各项目绩效自评的对象和范围、评价目的、评价依据、评价内容、评价方法、评价指标、评价标准、评价实施步骤、人员和时间安排等内容。
3.实施绩效评价
通过实地勘察、询问、发放问卷调查、召开座谈会听取汇报等方式收集相关评价资料，由评价小组对资料进行分类、整理、分析，根据评价方案中制定的评价依据、评价标准进行打分。
（二）部门整体支出主要绩效及评价结论
区教育局不断加强资金管理，合理分配资金，按照重点倾斜、集中投入的原则，保运转、促发展，对预算支出管理实施动态监控、过程跟踪，依法实施政府采购、集中支付，做到各类预算支出专款专用，分类记账，独立核算，真实反映部门整体收支动态，及时公开资金管理使用情况，接受组织、个人或社会团体监督，圆满完成了2023年度预算执行任务。
绩效评价工作组对区教育系统教育经费投入和使用情况进行整体跟踪、综合评价，要根据资金来源分“财政拨款支出”和“其他资金支出”分类进行明细核算，根据支出类别分“基本支出”的“项目支出”进行明细核算，对“财政拨款支出”分“一般公共预算拨款”和“政府性基金预算拨款”进行明细核算，会计核算不存在支出依据不合规、虚列支出的情况，不存在截留、挤占、挪用项目资金情况，资金使用任务目标明确、到位及时，具有较好的经济和社会效益，群众和社会满意度较高。
七、存在的问题及原因分析
1.项目报批程序复杂，实施时间跨度大，项目实施进度缓慢。
2.预决算偏离度较大。在编制部门预算时，需进一步加强预算管理，及时调整预算，减小预决算偏离度。
3.资金使用效率还有待提高。由于各级部门支付进度不一，部分资金不能及时到位，一定程度上影响了资金的使用效益。
八、下一步改进措施
1.组织绩效管理培训，健全绩效管理机制。组织绩效管理培训，健全绩效管理机制，不断推动预算和绩效管理一体化。合理编制预算，设置科学合理的绩效指标是做好预算管理的首要工作。
2.科学编制预算，降低预算调整率。提高资金预算编制的准确性是实现财政资金使用效益最大化的根本保证。应进一步强化预算概念，明确其预算职责，科学合理测算项目支出及政府采购计划，提升预算资金安排的精准性、科学性，以降低预算调整率。
九、绩效自评结果拟应用和公开情况
根据财政部门要求，区教育局认真组织开展了2023年度预决算，对预算执行情况进行了部门整体支出绩效评价，根据财政部门要求在政府门户网站进行公开，公开内容包括2023年度赫山区教育局整体支出绩效自评报告和自评表。
十、其他需要说明的情况
无