2023年度

　　箴言龙光桥学校部门决算

　　目录

　　第一部分 XX部门（单位）概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　箴言龙光桥学校概况

　　一、单位职责

　　1.负责贯彻党的教育方针,坚持社会主义办学方向,对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。

　　2.负责配合各级人民政府依法动员适龄儿童、少年入学,严格控制学生辍学,依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

　　3.负责制定学校教育发展规划,并抓好组织实施和落实工作。

　　4.负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲,组织实施教育教学活动。

　　5.负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定,决定和实施本校的教学计划,组织教学评比、集体备课,对学生进行统一考核等。

　　6.负责学籍管理。

　　7.负责聘任、培训、考核教师,依法奖励或处分有关教师和职工。

　　8.负责科学管理、合理使用学校的设施和经费。

　　9.负责维护学校、师生的合法权益,有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。

　　10.依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）机构设置情况

　　益阳市赫山区箴言龙光桥学校内设处室：初中部、小学部、办公室、总务处、教导处、团委、工会、阳光服务中心、党建办。

　　（二）决算单位构成。箴言龙光桥学校2023年部门决算汇总公开单位构成包括：全镇共有：义务教育阶段初中2个：箴言龙光桥学校、天成垸中学，九年一贯制学校1个：石笋学校，独立学校3个：腰铺子小学、马头村小学、龙光桥小学、一所公办幼儿园：银东幼儿园。

　　第二部分

　　部门决算表

收入支出决算总表           公开01表 部门：箴言龙光桥学校         单位：万元 收入 支出 项    目 行次 决算数 项    目 行次 决算数 栏    次   1 栏    次   2 一、一般公共预算财政拨款收入 1 6930.91 一、一般公共服务支出 32 0 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 0 二、外交支出 33 0 三、国有资本经营预算财政拨款收入 3 0 三、国防支出 34 0 四、上级补助收入 4 0 四、公共安全支出 35 0 五、事业收入 5 0 五、教育支出 36 8020.29 六、经营收入 6 0 六、科学技术支出 37 3.12 七、附属单位上缴收入 7 0 七、文化旅游体育与传媒支出 38 0 八、其他收入 8 1200 八、社会保障和就业支出 39 107.5   9   九、卫生健康支出 40 0   10   十、节能环保支出 41 0   11   十一、城乡社区支出 42 0   12   十二、农林水支出 43 0   13   十三、交通运输支出 44 0   14   十四、资源勘探工业信息等支出 45 0   15   十五、商业服务业等支出 46 0   16   十六、金融支出 47 0   17   十七、援助其他地区支出 48 0   18   十八、自然资源海洋气象等支出 49 0   19   十九、住房保障支出 50 0   20   二十、粮油物资储备支出 51 0   21   二十一、国有资本经营预算支出 52 0   22   二十二、灾害防治及应急管理支出 53 0   23   二十三、其他支出 54 0   24   二十四、债务还本支出 55 0   25   二十五、债务付息支出 56 0   26   二十六、抗疫特别国债安排的支出 57 0 本年收入合计 27 8130.91 本年支出合计 58 8130.91     使用非财政拨款结余（含专用结余） 28                   结余分配 59     29     60            年初结转和结余 30                   年末结转和结余 61   总计 31   总计 62   注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。       2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。     收入决算表
									公开02表
部门：		箴言龙光桥学校							单位：万元
项    目			本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6	7
合计			8130.91	6930.91	0	0	0	0	1200
2050299		其他普通教育支出	7728.38	6528.38	0	0	0	0	1200
2059999		其他教育支出	20	20	0	0	0	0	0
2069999		其他科学技术支出	3.12	3.12	0	0	0	0	0
2050203		初中教育	2.35	2.35	0	0	0	0	0
2050201		学前教育	259.56	259.56	0	0	0	0	0
2089999		其他社会保障和就业支出	107.5	107.5	0	0	0	0	0
2050202		小学教育	10	10	0	0	0	0	0
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表
								公开03表
部门：		箴言龙光桥学校						单位：万元
项    目			本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6
合计			8130.91	7658.41	472.5	0	0	0
2050299		其他普通教育支出	7728.38	7363.38	365	0	0	0
2059999		其他教育支出	20	20	0	0	0	0
2069999		其他科学技术支出	3.12	3.12	0	0	0	0
2050203		初中教育	2.35	2.35	0	0	0	0
2050201		学前教育	259.56	259.56	0	0	0	0
2089999		其他社会保障和就业支出	107.5		107.5	0	0	0
2050202		小学教育	10	10	0	0	0	0
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表
										公开04表
部门：箴言龙光桥学校										单位：万元
收入			支出
项    目	行次	金额	项    目		行次		合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏    次		1	栏    次				2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	6930.91	一、一般公共服务支出		33		0	0	0	0
二、政府性基金预算财政拨款	2	0	二、外交支出		34		0	0	0	0
三、国有资本经营预算财政拨款	3	0	三、国防支出		35		0	0	0	0
	4		四、公共安全支出		36		0	0	0	0
	5		五、教育支出		37		6820.29	6820.29	0	0
	6		六、科学技术支出		38		3.12	3.12	0	0
	7		七、文化旅游体育与传媒支出		39		0	0	0	0
	8		八、社会保障和就业支出		40		107.5	107.5	0	0
	9		九、卫生健康支出		41		0	0	0	0
	10		十、节能环保支出		42		0	0	0	0
	11		十一、城乡社区支出		43		0	0	0	0
	12		十二、农林水支出		44		0	0	0	0
	13		十三、交通运输支出		45		0	0	0	0
	14		十四、资源勘探工业信息等支出		46		0	0	0	0
	15		十五、商业服务业等支出		47		0	0	0	0
	16		十六、金融支出		48		0	0	0	0
	17		十七、援助其他地区支出		49		0	0	0	0
	18		十八、自然资源海洋气象等支出		50		0	0	0	0
	19		十九、住房保障支出		51		0	0	0	0
	20		二十、粮油物资储备支出		52		0	0	0	0
	21		二十一、国有资本经营预算支出		53		0	0	0	0
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出		54		0	0	0	0
	23		二十三、其他支出		55		0	0	0	0
	24		二十四、债务还本支出		56		0	0	0	0
	25		二十五、债务付息支出		57		0	0	0	0
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出		58		0	0	0	0
本年收入合计	27	6930.91	本年支出合计		59		6930.91	6930.91	0	0
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余		60		0	0	0	0
一般公共预算财政拨款	29				61
政府性基金预算财政拨款	30				62
国有资本经营预算财政拨款	31				63
总计	32	6930.91	总计		64		6930.91	6930.91	0	0
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

　　一般公共预算财政拨款支出决算表

　　部门：           箴言龙光桥学校                                                                     公开05表

　　单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 部门： 公开06表 单位：万元
经济分类科目编码		科目名称			决算数		经济分类科目编码	科目名称		决算数		经济分类科目编码	科目名称			决算数
301		工资福利支出			5340.14		302	商品和服务支出		577.77		307	债务利息及费用支出			0
30101		基本工资			2564.83		30201	办公费		60.43		30701	国内债务付息			0
30102		津贴补贴			599.23		30202	印刷费		27.99		30702	国外债务付息			0
30103		奖金			0		30203	咨询费		4.80		310	资本性支出			259.56
30106		伙食补助费			0		30204	手续费		0		31001	房屋建筑物购建			0
30107		绩效工资			635.87		30205	水费		6.40		31002	办公设备购置			99.56
30108		机关事业单位基本养老保险缴费			441.28441.28		30206	电费		21.80		31003	专用设备购置			99
30109		职业年金缴费			0		30207	邮电费		1.25		31005	基础设施建设			0
30110		职工基本医疗保险缴费			437		30208	取暖费		0		31006	大型修缮			0
30111		公务员医疗补助缴费			0		30209	物业管理费		21.6		31007	信息网络及软件购置更新			0
30112		其他社会保障缴费			0		30211	差旅费		11.46		31008	物资储备			0
30113		住房公积金			661.93		30212	因公出国（境）费用		0		31009	土地补偿			0
30114		医疗费			0		30213	维修（护）费		104.55		31010	安置补助			0
30199		其他工资福利支出			0		30214	租赁费		0		31011	地上附着物和青苗补偿			0
303		对个人和家庭的补助			280.94		30215	会议费		10.8		31012	拆迁补偿			0
30301		离休费			6.94		30216	培训费		13.9		31013	公务用车购置			0
30302		退休费			140.55		30217	公务接待费		0		31019	其他交通工具购置			0
30303		退职（役）费			0		30218	专用材料费		150.99		31021	文物和陈列品购置			0
30304		抚恤金			0		30224	被装购置费		0		31022	无形资产购置			0
30305		生活补助			96.67		30225	专用燃料费		0		31099	其他资本性支出			61
30306		救济费			0		30226	劳务费		0		399	其他支出			0
30307		医疗费补助			0		30227	委托业务费		0		39907	国家赔偿费用支出			0
30308		助学金			0		30228	工会经费		18		39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴			0
30309		奖励金			15.06		30229	福利费		0		39909	经常性赠与   资本性赠与     经常性赠与   资本性赠与     经常性赠与   资本性赠与			0
30310		个人农业生产补贴			0		30231	公务用车运行维护费		0		39910	资本性赠与			0
30311		代缴社会保险费			0		30239	其他交通费用		0		39999	其他支出			0
30399		其他对个人和家庭的补助			21.72		30240	税金及附加费用		0
							30299	其他商品和服务支出		123.8
人员经费合计					5621.09		公用经费合计									837.32
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
															公开07表
部门：			箴言龙光桥学校												单位：万元
项 目				年初结转和结余		本年收入			本年支出						年末结转和结余
科目代码			科目名称	小计		基本支出			项目支出
栏次				1		2			3		4			5	6
合计				0		0			0		0			0	0
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。   说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

国有资本经营预算财政拨款支出决算表
					公开08表
部门：					单位：万元
项 目			本年支出
科目代码		科目名称	合计	基本支出	项目支出
栏次			1	2	3
合计			0	0	0
注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。   说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

财政拨款“三公”经费支出决算表
											公开09表
部门：											单位：万元
预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费			公务接待费
小计	公务用车 购置费	公务用车 运行维护费	小计	公务用车 购置费	公务用车 运行维护费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

　　第三部分

　　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收入总计8130.91万元。与上年相比，增加2133.32万元，增长35.6%，2023年度支出总计8130.91万元。与上年相比，增加2133.32万元，增长35.6%，主要是因为学生人数增加、其他收入增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计8130.91万元，其中：财政拨款收入6930.91万元，占85.24%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1200万元，占14.76%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计8130.91万元，其中：基本支出7658.41万元，占94.19%；项目支出472..5万元，占5.81%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收入总计6930.91万元，与上年相比，增加1212.08万元,增长21.2%， 2023年度财政拨款支出总计6930.91万元，与上年相比，增加1212.08万元,增长21.2%，主要是因为学生人数增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出6930.91万元，占本年支出合计的85.24%，与上年相比，财政拨款支出增加1212.08万元，增长21.2%，主要是因为学生人数增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出6930.91万元，主要用于以下方面：教育（类）支出6930.91万元，占100%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算数为5514.02万元，支出决算数为6930.91万元，完成年初预算的125.7%，其中：

　　1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为259.56万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：幼儿园奖补资金年初未纳入预算，年中拨付了此笔款项。

　　2.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）

　　年初预算为0万元，支出决算2.35万元，决算数大于年初预算数的主要原因：年中追加中心学校的生均公用经费。

　　3.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：天成垸中学劳动教育经费10万元，箴言龙光桥学校其他教育经费10万元。

　　4.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

　　年初预算为5514.02万元，支出决算为6528.38万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：教职工工资增加，人员经费增加，学生公用经费增加，学生人数增加。

　　5.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为3.12万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加人才生活补助和租房补贴（研究生）。

　　6其他社会保障和就业支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为107.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加款项用于银东幼儿园托幼项目维修改造。

　　7、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）

　　年初预算为0万元，支出决算10万元，决算数大于年初预算数的主要原因：年中追加中心学校的生均公用经费。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出6458.41万元，其中：

　　1）人员经费5621.09万元，占基本支出的87.03%，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、助学金、其他对个人和家庭的补助       

　　（2）公用经费837.32万元，占基本支出的12.97%，主要包括办公费、印刷费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，2023年本单位未开展因公出国（境）活动。

　　公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，2023年本单位未购置公务用车。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，2023年本单位无公务用车。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

　　3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。截止2023年12月31日，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　本单位为非参公事业单位和非行政单位，未纳入机关运行经费统计范围，故机关运行经费为0万元。。

　　十、一般性支出情况说明

　　2023年本部门开支会议费10.8万元，主要用于召开教育教学工作等相关会议，人数315人次，内容为学校行政会、食堂管理及财务工作会、安全工作会、全体教师会等；开支培训费13.9万元，主要用于教师按主管部门要求外出培训和学校组织的相关培训，人数412人次，内容为教师业务技能培训、参加上级部门组织的相关培训等。未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。   

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；本单位无价值100万元以上设备。

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（（一）绩效管理工作开展情况

　　根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度单位整体支出及一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。从评价情况来看项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。本单位在单位整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。预算管理方面，本单位制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

　　（二）本单位整体支出绩效情况

　　以落实教育政策为主线,以创人民满意教育为抓手,强化内部管理,狠抓教育发展,倾心服务,求真务实,奋发进取,圆满地完成了全年各项绩效目标任务,具体绩效目标完成情况总结如下：

　　1.改善各校办学条件,完善学校硬件设备,整合教育信息资源,完成银东幼儿园托幼项目维修改造。

　　2.完成对经济困难学生的资助,促进教育公平,让学生不因家庭经济困难而失学。

　　3.组织开展多次教师培训和研训活动，培训400多人次，提高了教师专业化水平和整体素质。

　　4.树立了文明校园形象，加强了校园文化建设。

　　(1)开展丰富多彩的活动，对学生进展“抱负、前途、成才、守法”

　　教育、公民道德教育、诚信教育、爱国主义教育。

　　(2)班级阵地标准,教室美化,表、册、簿标准上墙,名人名言的张贴、四角的布置简洁、大方、合理，板报、墙报内容安康新奇，育人气氛积极向上。

　　（三）存在的问题及原因分析

　　因部分工作是年中或年末根据区局相关要求开展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　二、政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。

　　三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　五、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　六、教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　七、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　九、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十、政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

　　十一、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　十二、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指幼儿园用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　十三、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　十四、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初中学校用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　十五、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指为用于学校正常运转、开展日常工作的其他支出。

　　十六、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：用于科技方面的支出，包括科技奖励支出、补助给转制为企业的科研机构等支出，包括中央对此项目的转移支付。

　　十七、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）：指反映其他用于保障性住房方面的支出。

　　第五部分

　　附件

　　2023年度益阳市赫山区箴言龙光桥学校

　　支出绩效自评报告

　　根据《益阳市赫山区人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（益赫政发〔2016〕10号）、《益阳市赫山区财政办关于转发〈湖南省预算绩效管理工作规程（试行）的通知》（益赫财绩〔2017〕85号）等有关文件精神，本着独立、客观、公正、科学的原则，按照公认的绩效评价方法，我校积极组织，对2023年度本单位整体支出进行了绩效自评，现将具体绩效评价情况报告如下：

　　一、基本情况

　　（一）单位整体支出概况

　　益阳市箴言龙光桥学校是隶属于益阳市赫山区教育局的基础教育义务教育学校，是全额补助事业单位。2023年度益阳市箴言龙光桥学校一般公共预算财政拨款支出总计6930.91万元，其中：（1）基本支出6458.41万元〔注：①工资福利支出5340.14万元、②商品和服务支出577.77万元、③对个人和家庭的补助支出280.94万元，④资本性支出259.56万元〕。

　　（2）项目支出472.5万元。

　　（二）部门整体支出绩效目标

　　预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我校已进行了预（决）算公开。

　　存量资金管理：我校已实行国库集中支付管理。

　　资产管理：建立了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用，实现了“一物一卡一条码”。固定资产的折旧、购入、调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

　　“三公”经费控制：2023年，我校无“三公经费”支出。

　　内部控制制度建设：2023年，我校制定了《箴言龙光桥学校内部控制制度》、《学校财务管理制度》、《箴言龙光桥学校物资采购制度》、《内部审计制度》等一系列内部控制制度，相关制度合法合规、完整，并得到有效执行。

　　（三）部门整体支出实施情况分析

　　我校在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。

　　二、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价目的

　　本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我单位本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

　　（二）绩效评价工作过程

　　1.前期准备。按照绩效自评工作要求，成立了以党总支书记为组长的绩效评价工作小组，于8月30日前完成现场评价工作。

　　2.核实数据。对2023年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2023年度和2022年度部门整体支出情况进行比较分析。

　　3.查阅资料。查阅2023年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

　　4.实地查看。现场查看实物资产等。

　　5.发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。

　　6.归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。

　　7.评价组对各项评价指标进行分析讨论。

　　8.形成绩效评价报告。

　　三、主要绩效及评价结论

　　（一）合理规划、整合资金，不断改善办学条件：2023年以来总计投入472.5万元，主要用于学校维修改造。

　　（二）评价结论：

　　1.单位预算编制科学，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事项经由集体研究决策，财务制度健全。

　　2.预算执行方面。我校经费开支严格按预算执行，基本支出的日常财务管理工作由学校财务实行统一核算和统一管理，经费开支按用途使用合理，做到专帐专管,专款专用，不铺张浪费，开源节流。 无“三公”经费支出。

　　3.预算管理方面。我校制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

　　四、存在的问题

　　（一）因部分工作是年中或年末根据区局相关要求开展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

　　（二）固定资产管理有待进一步规范。学校校固定资产管理有专人负责，但台账更新不及时，有些房屋建筑物尚未办理房屋产权证。

　　五、有关建议

　　（一）科学合理编制预算，严格执行预算,避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。进一步完善、明确和细化各项费用支出管理制度，严格控制招待费和各项费用支出。

　　（二）加强固定资产的管理，配置专管部门和专管人员，对固定资产进行一次全面清查盘点，建立固定资产卡片，切实做到账卡相符、账物相符。