2023年度

　　泥江口镇中心学校部门决算

　　目录

　　第一部分 泥江口镇中心学校概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　泥江口镇中心学校概况

　　一、 部门职责

　　1.负责贯彻党的教育方针,坚持社会主义办学方向,对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。

　　2.负责配合各级人民政府依法动员适龄儿童、少年入学,严格 控制学生辍学,依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

　　3.负责制定学校教育发展规划,并抓好组织实施和落实工作。

　　4.负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲, 组织实施教育教学活动。

　　5.负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定,决定和实施本校的教学计划,组织教学评比、集体备课,对学生进行统一考核等。

　　6.负责学籍管理。

　　7.负责聘任、培训、考核教师,依法奖励或处分有关教师和职工。

　　8.负责科学管理、合理使用学校的设施和经费。

　　9.负责维护学校、师生的合法权益,有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。

　　10.依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。泥江口镇中心学校内设机构包括：益阳市赫山区泥江口镇中心学校内设处室:教导处、总务处、团委（少年队大队部）、党建办、阳光服务中心。

　　（二）决算单位构成。泥江口镇中心学校2023年部门决算汇总公开单位构成包括：泥江口镇中心学校本级下属1所初级中学（樊家庙中学），6所小学（南坝学校、泉山学校、工农学校、下湖学校、樊家庙学校、黄獭桥学校、），1所公办幼儿园（泥江口镇中心幼儿园）。

　　第二部分

　　部门决算表

收入支出决算总表           公开01表 部门：泥江口镇中心学校         单位：万元 收入 支出 项    目 行次 决算数 项    目 行次 决算数 栏    次   1 栏    次   2 一、一般公共预算财政拨款收入 1 3155.52 一、一般公共服务支出 32   二、政府性基金预算财政拨款收入 2   二、外交支出 33   三、国有资本经营预算财政拨款收入 3   三、国防支出 34   四、上级补助收入 4   四、公共安全支出 35   五、事业收入 5 140 五、教育支出 36 3544.68 六、经营收入 6   六、科学技术支出 37 5.84 七、附属单位上缴收入 7   七、文化旅游体育与传媒支出 38   八、其他收入 8 255 八、社会保障和就业支出 39     9   九、卫生健康支出 40     10   十、节能环保支出 41     11   十一、城乡社区支出 42     12   十二、农林水支出 43     13   十三、交通运输支出 44     14   十四、资源勘探工业信息等支出 45     15   十五、商业服务业等支出 46     16   十六、金融支出 47     17   十七、援助其他地区支出 48     18   十八、自然资源海洋气象等支出 49     19   十九、住房保障支出 50     20   二十、粮油物资储备支出 51     21   二十一、国有资本经营预算支出 52     22   二十二、灾害防治及应急管理支出 53     23   二十三、其他支出 54     24   二十四、债务还本支出 55     25   二十五、债务付息支出 56     26   二十六、抗疫特别国债安排的支出 57   本年收入合计 27 3550.52 本年支出合计 58 3550.52     使用非财政拨款结余（含专用结余） 28 0                 结余分配 59 0   29     60            年初结转和结余 30 0                 年末结转和结余 61 0 总计 31 3550.52 总计 62 3550.52 注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。     2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。     收入决算表
									公开02表
部门：									单位：万元
项    目			本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6	7
合计			3550.52	3155.52	0	140	0	0	255
2050201		学前教育	210.11	70.11	0	140	0	0	0
2050203		初中教育	2.35	2.35	0	0	0	0	0
2050299		其他普通教育支出	3312.22	3057.22	0	0	0	0	255
2059999		其他教育支出	20	20	0	0	0	0	0
2069999		其他科学技术支出	5.84	5.84	0	0	0	0	0
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表
								公开03表
部门：								单位：万元
项    目			本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6
合计			3550.52	3355.41	195.11	0	0	0
2050201		学前教育	210.11	140	70.11	0	0	0
2050203		初中教育	2.35	2.35	0	0	0	0
2050299		其他普通教育支出	3312.22	3207.22	105	0	0	0
2059999		其他教育支出	20	0	20	0	0	0
2069999		其他科学技术支出	5.84	5.84	0	0	0	0
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表
										公开04表
部门：										单位：万元
收入			支出
项    目	行次	金额	项    目		行次		合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏    次		1	栏    次				2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	3,155.52	一、一般公共服务支出		33		0	0	0	0
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出		34		0	0	0	0
三、国有资本经营预算财政拨款	3		三、国防支出		35		0	0	0	0
	4		四、公共安全支出		36		0	0	0	0
	5		五、教育支出		37		3,149.68	3,149.68	0	0
	6		六、科学技术支出		38		5.84	5.84	0	0
	7		七、文化旅游体育与传媒支出		39		0	0	0	0
	8		八、社会保障和就业支出		40		0	0	0	0
	9		九、卫生健康支出		41		0	0	0	0
	10		十、节能环保支出		42		0	0	0	0
	11		十一、城乡社区支出		43		0	0	0	0
	12		十二、农林水支出		44		0	0	0	0
	13		十三、交通运输支出		45		0	0	0	0
	14		十四、资源勘探工业信息等支出		46		0	0	0	0
	15		十五、商业服务业等支出		47		0	0	0	0
	16		十六、金融支出		48		0	0	0	0
	17		十七、援助其他地区支出		49		0	0	0	0
	18		十八、自然资源海洋气象等支出		50		0	0	0	0
	19		十九、住房保障支出		51		0	0	0	0
	20		二十、粮油物资储备支出		52		0	0	0	0
	21		二十一、国有资本经营预算支出		53		0	0	0	0
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出		54		0	0	0	0
	23		二十三、其他支出		55		0	0	0	0
	24		二十四、债务还本支出		56		0	0	0	0
	25		二十五、债务付息支出		57		0	0	0	0
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出		58		0	0	0	0
本年收入合计	27	3,155.52	本年支出合计		59		3,155.52	3,155.52	0	0
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余		60		0	0	0	0
一般公共预算财政拨款	29				61
政府性基金预算财政拨款	30				62
国有资本经营预算财政拨款	31				63
总计	32	3,155.52	总计		64		3,155.52	3,155.52	0	0
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

　　一般公共预算财政拨款支出决算表

　　部门：                                                                                                                        公开05表

　　单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 部门： 公开06表 单位：万元
经济分类科目编码		科目名称			决算数		经济分类科目编码	科目名称		决算数		经济分类科目编码	科目名称			决算数
301		工资福利支出			2614.2		302	商品和服务支出		241.61		307	债务利息及费用支出			0
30101		基本工资			1305.2		30201	办公费		28.96		30701	国内债务付息			0
30102		津贴补贴			82		30202	印刷费		25.39		30702	国外债务付息			0
30103		奖金			0		30203	咨询费		0		310	资本性支出			4
30106		伙食补助费			0		30204	手续费		0		31001	房屋建筑物购建
30107		绩效工资			308		30205	水费		1.2		31002	办公设备购置			2
30108		机关事业单位基本养老保险缴费			415		30206	电费		36.49		31003	专用设备购置			2
30109		职业年金缴费			0		30207	邮电费		0		31005	基础设施建设			0
30110		职工基本医疗保险缴费			188		30208	取暖费		0		31006	大型修缮			0
30111		公务员医疗补助缴费			0		30209	物业管理费		2.35		31007	信息网络及软件购置更新			0
30112		其他社会保障缴费			0		30211	差旅费		4.95		31008	物资储备			00
30113		住房公积金			316		30212	因公出国（境）费用		0		31009	土地补偿			0
30114		医疗费			0		30213	维修（护）费		81.28		31010	安置补助			0
30199		其他工资福利支出			0		30214	租赁费		0		31011	地上附着物和青苗补偿			0
303		对个人和家庭的补助			100.6		30215	会议费		2.45		31012	拆迁补偿			0
30301		离休费			0		30216	培训费		2.76		31013	公务用车购置			0
30302		退休费			0		30217	公务接待费		0		31019	其他交通工具购置			0
30303		退职（役）费			0		30218	专用材料费		0		31021	文物和陈列品购置			0
30304		抚恤金			23.3		30224	被装购置费		0		31022	无形资产购置			0
30305		生活补助			56.5		30225	专用燃料费		0		31099	其他资本性支出			0
30306		救济费			0		30226	劳务费		5.84		399	其他支出			0
30307		医疗费补助			0		30227	委托业务费		0		39907	国家赔偿费用支出			0
30308		助学金			0		30228	工会经费		16.8		39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴			0
30309		奖励金			0		30229	福利费		0		39909	经常性赠与   资本性赠与     经常性赠与   资本性赠与     经常性赠与   资本性赠与			0
30310		个人农业生产补贴			0		30231	公务用车运行维护费		0		39910	资本性赠与			0
30311		代缴社会保险费			0		30239	其他交通费用		1.4		39999	其他支出			0
30399		其他对个人和家庭的补助			20.8		30240	税金及附加费用		0
							30299	其他商品和服务支出		31.74
人员经费合计					2714.8		公用经费合计									245.61
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
															公开07表
部门：															单位：万元
项 目				年初结转和结余		本年收入			本年支出						年末结转和结余
科目代码			科目名称	小计		基本支出			项目支出
栏次				1		2			3		4			5	6
合计				0		0			0		0			0	0
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。   说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表
					公开08表
部门：					单位：万元
项 目			本年支出
科目代码		科目名称	合计	基本支出	项目支出
栏次			1	2	3
合计			0	0	0
注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。   说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

财政拨款“三公”经费支出决算表
											公开09表
部门：											单位：万元
预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费			公务接待费
小计	公务用车 购置费	公务用车 运行维护费	小计	公务用车 购置费	公务用车 运行维护费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

　　第三部分

　　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计7101.04万元。与上年相比，增加180.08万元，增加5.07%，主要是因为增加了新建泥江口镇中心幼儿园的建设资金和投入资金。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计3550.52万元，其中：财政拨款收入3155.52万元，占88.88%；事业收入140万元，占3.94%；其他收入255万元，占7.18%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计3550.52万元，其中：基本支出3355.41万元，占94.5%；项目支出195.11万元，占5.5%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计7101.04万元。与上年相比，增加180.08万元，增加5.07%，主要是因为增加了新建泥江口镇中心幼儿园的建设资金和投入资金。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出3155.52万元，占本年支出合计的88.88%，与上年相比，财政拨款支出减少7.92万元，减少0.03%，主要是因为教师和学生人数减少，工资支出和学生公用经费减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出3155.52万元，主要用于以下方面：教育支出3149.68万元，占99.81%，科学技术支出5.84万元，占0.19%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算数为2510.43万元，支出决算数为3155.52万元，完成年初预算的125.70%，其中：

　　1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为70.11万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：幼儿园奖补资金年初未纳入预算，年中拨付了此笔款项。

　　2.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为2.35万元，决算数大于年初预算数的主要原因：年中追加中心学校的生均公用经费。

　　4.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加樊家庙学校维修改造支出。

　　5.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

　　年初预算为2510.43万元，支出决算为3057.22万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中增加泥江口镇中心校、工农学校设备采购及樊家庙学校教学楼屋顶维修、下湖学校教学楼、运动场维修改造项目。

　　6.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为5.84万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加人才生活补助和租房补贴（研究生）。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出2960.41万元，其中：（1）人员经费2714.8万元，占基本支出的91.7%，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、助学金、其他对个人和家庭的补助、办公设备购置、专用设备购置；（2）公用经费245.61万元，占基本支出的8.3%，主要包括办公费、印刷费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，2023年本单位未开展因公出国（境）活动。

　　公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，2023年本单位未购置公务用车。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，2023年本单位无公务用车。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

　　3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。截止2023年12月31日，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　本单位为非参公事业单位和非行政单位，未纳入机关运行经费统计范围，故机关运行经费为0万元。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2023年度本单位开支会议费2.45万元，主要用于召开教育教学工作等相关会议，人数620人次，内容为财务工作会、安全工作会、全体教师会等；开支培训费2.76万元，主要用于教师按主管部门要求外出培训和学校组织的相关培训，人数160人次，内容为教师业务技能培训、信息技术2.0培训、新课标培训等。未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　2023年度本单位政府采购支出2万元。 主要是工农学校改扩建设备采购。

　　十三、关于国有资产占有情况说明

　　截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理工作开展情况

　　根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度单位整体支出及一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。从评价情况来看项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。本单位在单位整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。预算管理方面，本单位制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

　　（二）本单位整体支出绩效情况

　　以落实教育政策为主线,以创人民满意教育为抓手,强化内部管理,狠抓教育发展,倾心服务,求真务实,奋发进取,圆满地完成了全年各项绩效目标任务,具体绩效目标完成情况总结如下：

　　1.改善各校办学条件,完善学校硬件设备,整合教育信息资源,完成了新建泥江口镇中心幼儿园项目，工农学校改扩建项目; 及樊家庙学校教学楼屋顶维修、下湖学校教学楼、运动场维修改造项目。

　　2.完成对经济困难学生的资助,促进教育公平,让学生不因家庭经济困难而失学。

　　3.组织开展多次教师培训和研训活动，培训160多人次，提高了教师专业化水平和整体素质。

　　4.树立了文明校园形象，加强了校园文化建设。

　　(1)开展丰富多彩的活动，对学生进展“抱负、前途、成才、守法”

　　教育、公民道德教育、诚信教育、爱国主义教育。

　　(2)班级阵地标准,教室美化,表、册、簿标准上墙,名人名言的张贴、四角的布置简洁、大方、合理，板报、墙报内容安康新奇，育人气氛积极向上。

　　（三）存在的问题及原因分析

　　因部分工作是年中或年末根据区局相关要求开展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　二、政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。

　　三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　五、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　六、教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　七、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　九、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十、政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

　　十一、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　十二、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指幼儿园用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　十三、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　十四、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初中学校用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　十五、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指为用于学校正常运转、开展日常工作的其他支出。

　　十六、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：用于科技方面的支出，包括科技奖励支出、补助给转制为企业的科研机构等支出，包括中央对此项目的转移支付。

　　十七、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）：指反映其他用于保障性住房方面的支出。

　　第五部分

　　附件

　　2023年度益阳市泥江口镇中心学校

　　支出绩效自评报告

　　根据《益阳市赫山区人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（益赫政发〔2016〕10号）、《益阳市赫山区财政办关于转发〈湖南省预算绩效管理工作规程（试行）的通知》（益赫财绩〔2017〕85号）等有关文件精神，本着独立、客观、公正、科学的原则，按照公认的绩效评价方法，我校积极组织，对2023年度本单位整体支出进行了绩效自评，现将具体绩效评价情况报告如下：

　　一、基本情况

　　（一）单位整体支出概况

　　益阳市泥江口镇中心学校是隶属于益阳市赫山区教育局的基础教育义务教育学校，是全额补助事业单位。2023年度益阳市泥江口镇中心学校一般公共预算财政拨款支出总计3155.52万元，其中：（1）基本支出2960.41万元〔注：①工资福利支出2614.2万元、②商品和服务支出241.61万元、③对个人和家庭的补助支出100.6万元，④资本性支出4万元〕。

　　（2）项目支出195.11万元。

　　（二）部门整体支出绩效目标

　　预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我校已进行了预（决）算公开。

　　存量资金管理：我校已实行国库集中支付管理。

　　资产管理：建立了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用，实现了“一物一卡一条码”。固定资产的折旧、购入、调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

　　“三公”经费控制：2023年，我校无“三公经费”支出。

　　内部控制制度建设：2023年，我校制定了《泥江口镇中心学校内部控制制度》、《学校财务管理制度》、《泥江口镇中心学校物资采购制度》、《内部审计制度》等一系列内部控制制度，相关制度合法合规、完整，并得到有效执行。

　　（三）部门整体支出实施情况分析

　　我校在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。

　　二、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价目的

　　本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我单位本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

　　（二）绩效评价工作过程

　　1.前期准备。按照绩效自评工作要求，成立了以党总支书记为组长，校长为副组长的绩效评价工作小组，于8月30日前完成现场评价工作。

　　2.核实数据。对2023年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2023年度和2022年度部门整体支出情况进行比较分析。

　　3.查阅资料。查阅2023年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

　　4.实地查看。现场查看实物资产等。

　　5.发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。

　　6.归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。

　　7.评价组对各项评价指标进行分析讨论。

　　8.形成绩效评价报告。

　　三、主要绩效及评价结论

　　（一）合理规划、整合资金，不断改善办学条件：2023年以来总计投入195.11万元，主要用于新建中心幼儿园和工农学校维修改造。

　　（二）评价结论：

　　1.单位预算编制科学，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事项经由集体研究决策，财务制度健全。

　　2.预算执行方面。我校经费开支严格按预算执行，基本支出的日常财务管理工作由学校财务实行统一核算和统一管理，经费开支按用途使用合理，做到专帐专管,专款专用，不铺张浪费，开源节流。 无“三公”经费支出。

　　3.预算管理方面。我校制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

　　四、存在的问题

　　（一）因部分工作是年中或年末根据区局相关要求开展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

　　（二）固定资产管理有待进一步规范。学校校固定资产管理有专人负责，但台账更新不及时，有些房屋建筑物尚未办理房屋产权证。

　　五、有关建议

　　（一）科学合理编制预算，严格执行预算,避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。进一步完善、明确和细化各项费用支出管理制度，严格控制招待费和各项费用支出。

　　（二）加强固定资产的管理，配置专管部门和专管人员，对固定资产进行一次全面清查盘点，建立固定资产卡片，切实做到账卡相符、账物相符。

　　2023年度部门整体支出绩效自评指标计分表

一级 指标	二级指标	三级指标	自评分	指标解释	指标说明
投   入（20分）	目标 设定（5分）	绩效目标合理性（2分）	2	部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。	① 合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计1分；②符合部门“三定”方案确定的职责计0.5分；③是否符合部门制定的中长期实施规划计0.5分。
绩效指标明确性（3分）	3	部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。	①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计1分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计0.5分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分；④与本年度部门预算资金相匹配计1分。
预算 配置（15分）	在职人员控制率（5分）	5	部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。	在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%小于或等于1计5分，否则按比例计分。在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。
“三公经费” 变动率（5分）	5	部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。	“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。下降的计5分，增加的按比例扣减。“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。
重点支出安排率（5分）	4	部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。	重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。实际得分=支出安排率*5分。重点项目支出：部门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门年度预算安排的项目支出总额。
过             程（30分）	预算 执行 （20分）	预算完成率（4分）	4	部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。	预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。完成年初预算计4分，未完成年初预算按比例扣减，预算完成数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。
预算调整率（2分）	2	部门本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算的调整程度。	预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。未调整的计2分，调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外）。
支付进度率（2分）	2	部门实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。	支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。完成年终进度的计1分，按季度完成预算进度的计1分。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。
过             程（30分）	预算 执行 （20分	结转结余控制率（4分）	3	部门本年度结转结余总额与上年结转结余总额增减比例，用以反映和考核部门对存量资金的实际控制程度。	结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转结余总额）/上年结转结余总额×100%。低于15%的计4分，每超过5个百分点扣1分，扣完为止。结转结余总额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。
公用经费 控制率（2分）	2	部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门对机构运转成本的实际控制程度。	公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。为100%的计2分，每超过1个百分点扣0.1分，扣完为止。
“三公经费”控制率（2分）	2	部门本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门对“三公经费”的实际控制程度。	“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。为100%的计2分，每超过1个百分点扣0.5分，扣完为止。
政府采购 执行率（4分）	4	部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。	政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%，为100%的计2分，每低于1个百分点扣0.5分，扣完为止；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。
预算 管理 （5分）	管理制度 健全性（2分）	2	部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。	已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计1分；相关管理制度合法、合规、完整计0.5分；相关管理制度得到有效执行计0.5分。
资金使用 合规性（1分）	1	部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。	① 合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定计0.2分；②资金的拨付有完整的审批程序和手续计0.2分；③项目的重大开支经过评估论证计0.2分；④符合部门预算批复的用途计0.2分；⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况计0.2分。
预决算信 息公开性（1分）	1	部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。	①按规定内容公开预决算信息计0.5分；②按规定时限公开预决算信息计0.5分。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。
基础信息 完善性（1分）	1	部门基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。	①基础数据信息和会计信息资料真实计0.4分；②基础数据信息和会计信息资料完整计0.3分；③基础数据信息和会计信息资料准确计0.3分。
资产 管理 （5分）	管理制度 健全性（2分）	2	部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。	①制定或具有资产管理制度计1分；②相关资金管理制度合法、合规、完整计0.5分；③相关资产管理制度得到有效执行计0.5分。
过             程（30分）	资产 管理 （5分）	资产管理 安全性（2分）	2	部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门资产安全运行情况。	①资产保存完整计0.4分；②资产配置合理计0.4分；③资产处置规范计0.4分；④资产账务管理合规、帐实相符计0.4分；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴计0.4分。
固定资产 利用率（1分）	1	部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门固定资产使用效率程度。	固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。利用率为100%的计1分，每降1个百分点扣0.1分，扣完为止。
产   出（30分）	职责 履行	实际完成率（8分）	7	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度。	实际完成率得分=完成市委市政府绩效考核得分或上级主管部门考核指标得分/指标分值*8分
完成及时率（4分）	4	部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。	完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。1-4季度各得1分
质量达标率（8分）	7	达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。	质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。实际得分=达标率*8分
重点工作 办结率（10分）	8	部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。	重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。实际得分=办结率*10分
效   果（20分）	履职 效益（20分）	经济效益（5分）	5	部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。	按经济效益实现程度计算得分（5分）；按社会效益实现程度计算得分（5分）；按生态效益实现程度计算得分（5分）
社会效益（5分）	5	部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。
生态效益（5分）	5	部门履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。
社会公众 或服务对 象满意度（5分）	5	社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。	按收集到的服务对象的满意率计算得分（5分）
总分			94

　　益阳市赫山区泥江口镇中心学校2023年度

　　项目支出绩效评价报告

　　一、项目基本情况

　　我校是一所乡镇中心学校，办学历史悠久，现有1至九年级共43个教学班，学生1464人，在职在编教职工123人。为进一步改善我校办学条件，加强教育专项资金的使用管理，提高资金使用效益，我们明确了2023年度项目资金项目单位总负责人为泥江口镇中心学校党总支书记：陈跃华，项目具体实施负责人为泥江口镇工农学校校长：夏勇民，泥江口镇中心幼儿园：郑明。

　　二、项目资金情况

　　2023年度项目资金总额为195.11万元，实施时间为2023年度。

　　三、项目实施情况

　　在赫山区教育局的组织领导下，我校为加强2023年度教育项目资金的使用管理，使教育强市项目资金能最大限度地发挥其作用，让适龄儿童享受更优质的义务教育，进一步改善学校办学条件，办好让群众满意的家门口的学校，我们根据学校的实际情况开展了一系列工作：

　　1、专门制定了学校《专项资金使用方案》和《财务管理制度》，实行专人负责制；

　　2、开源节流，做到资金统一规划，合理分配资金，强化资金管理，资金管理使用实施动态监控，过程跟踪；

　　3、依法依规集中支付，资金专款专用，分类记账，会计核算规范；

　　4、建立健全学校内部控制制度,执行严格的财务审批制度,项目资金使用规划均通过校代会集体研究组织实施。

　　我校2023年度项目资金使用情况如下：

　　泥江口镇工农学校改扩建及泥江口镇中心幼儿园新建工程，预算200万元，预付195.11万元（未决算）。以上共计195.11万元。

　　四、项目的产出成果及效益情况分析

　　我校2023年度项目资金绩效目标已基本完成，具体如下：

　　1、规范性：严格按学校《专项资金使用方案》，做到专款专用，确保把有限的资金用在刀刃上；

　　2、合理性：我们对项目资金进行合理分配，坚持以服务教育教学为中心，以保障正常开展各项日常教育教学活动为重点，为学校正常运转提供强有力的保障和后勤支持；

　　3、成效性：解决了学校的很多安全隐患，学校各类教育教学活动得以有序开展，办学水平不断提升，办学条件不断改善，“一镇三优，一校一品”建设工作不断推进，成为赫山区“新优质学校”首批立项单位，办好让人民群众满意的家门口的学校这个目标基本达成。

　　三、项目存在的问题

　　1、学校《专项资金使用方案》仍需进一步健全，内部控制制度仍待进一步完善；

　　2、如何把有限的资金用在刀刃上、使资金发挥最大效益仍需我们进一步探索和思考。

　　四、项目综合自评情况

　　我校2023年度项目资金绩效评价综合自评为良好。

　　2023年项目支出绩效自评指标计分表

一级指标	二级 指标	三级 指标	自评分	具体指标	评价标准
项目 决策（20分）	项目 目标（4分）	目标 内容（4分）	4	设立了项目绩效目标；目标明确；目标细化；目标量化	设有目标（1分） 目标明确（1分） 目标细化（1分） 目标量化（1分）
决策过程（8分）	决策 依据（4分）	4	有关法律法规的明确规定；某一经济社会发展规划；某部门年度工作计划；某一实际问题和需求	符合法律法规（1分）符合经济社会发展规划（1分） 部门年度工作计划（1分） 针对某一实际问题和需求（1分）
决策 程序（4分）	4	项目符合申报条件；申报、批复程序符合相关管理办法；项目调整履行了相应手续	符合申报条件（2分）项目申报、批复程序符合管理办法（1分） 项目调整履行了相应手续（1分）
资金分配（8分）	分配 办法（3分）	3	根据需要制定的相关资金管理办法；管理办法中有明确资金分配办法；资金分配因素全面、合理	有相应的资金管理办法（1分） 办法健全、规范（1分） 因素全面合理（1分）
分配 结果（5分）	5	资金分配符合相关管理办法；分配结果公平合理	符合分配办法（2分） 分配公平合理（3分）
项目 管理 （25分）	资金到位（5分）	到位率（3分）	3	实际到位/计划到位*100%	根据项目资金的实际到位率计算得分
到位 时效（2分）	2	资金及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度	到位及时（2分） 不及时但未影响项目进度 （1分） 不及时并影响项目进度（0.5分）
资金管理（10分）	资金 使用（7分）	7	支出依据合规，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；无超预算情况	虚列套取扣4-7分 依据不合规扣2分 截留、挤占、挪用    扣3-6分 超标准开支扣2-5分 超预算扣2-5分
财务 管理（3分）	3	资金管理、费用支出等制度健全；制度执行严格；会计核算规范	财务制度健全（1分）严格执行制度（1分）会计核算规范（1分）
组织 实施（10分）	组织 机构（1分）	1	机构健全、分工明确	机构健全、分工明确  （1分）
项目 实施（3分）	3	项目按计划开工；按计划进度开展；按计划完工	按计划开工（1分）   按计划开展（1分）   按计划完工（1分）
管理 制度（6分）	6	项目管理制度健全；严格执行相关管理制度	管理制度健全（2分） 制度执行严格（4分）
项目 绩效（55分）	项目 产出（15分）	产出 数量（5分）	5	根据该项目实际，标识具体明确的产出数量	对照绩效目标，按实际产出数量率计算得分（5分）
产出 质量（4分）	4	根据该项目实际，标识具体明确的产出质量	对照绩效目标，按实际产出质量率计算得分（4分）
产出 时效（3分）	3	根据该项目实际，标识具体明确的产出时效	对照绩效目标，按实际产出时效率计算得分（3分）
产出 成本（3分）	3	根据该项目实际，标识具体明确的产出成本	对照绩效目标，按实际产出成本率计算得分（3分）
项目 效果（40分）	经济 效益（8分）	7	根据项目实际，标识所产生的直接或间接的经济效益	对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分（8分）
社会 效益（8分）	7	根据项目实际，标识所产生的社会效益	对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分（8分）
环境 效益（8分）	8	根据项目实际，标识对环境所产生的积极或消极影响	对照绩效目标，按对环境所产生的实际影响程度计算得分（8分）
可持续影响（8分）	8	项目产出能持续运用；项目运行所依赖的政策制度能持续执行	项目产出能持续运用（4分） 所依赖的政策制度能持续执行（4分）
服务 对象满意度（8分）	8	项目预期服务对象对项目实施的满意程度	按收集到的项目服务对象的满意率计算得分（8分）
总分			98