2023年度

　　益阳市龙洲中学决算

　　目录

　　第一部分 益阳市龙洲中学概况

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　益阳市龙洲中学概况

　　一、部门职责

　　1.负责贯彻党的教育方针,坚持社会主义办学方向,对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。

　　2.负责配合各级人民政府依法动员适龄儿童、少年入学,严格控制学生辍学,依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

　　3.负责制定学校教育发展规划,并抓好组织实施和落实工作。

　　4.负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲,组织实施教育教学活动。

　　5.负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定,决定和实施本校的教学计划,组织教学评比、集体备课,对学生进行统一考核等。

　　6.负责学籍管理。

　　7.负责聘任、培训、考核教师,依法奖励或处分有关教师和职工。

　　8.负责科学管理、合理使用学校的设施和经费。

　　9.负责维护学校、师生的合法权益,有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。

　　10.依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置:益阳市龙洲中学内设机构包括：7 个（办公室、总务室、团支部、教导处、工会、政教处、党建办）。

　　（二）决算单位构成。益阳市龙洲中学2023年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳市龙洲中学本级。

　　第二部分

　　部门决算表

收入支出决算总表           公开01表 部门：益阳市龙洲中学         单位：万元 收入 支出 项    目 行次 决算数 项    目 行次 决算数 栏    次     栏    次   2 一、一般公共预算财政拨款收入 1 4,178.01 一、一般公共服务支出 32 0.00 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 0.00 二、外交支出 33 0.00 三、国有资本经营预算财政拨款收入 3 0.00 三、国防支出 34 0.00 四、上级补助收入 4 0.00 四、公共安全支出 35 0.00 五、事业收入 5 0.00 五、教育支出 36 4,539.73 六、经营收入 6 0.00 六、科学技术支出      1.16 七、附属单位上缴收入 7 0.00 七、文化旅游体育与传媒支出 38 0.00 八、其他收入 8 362.88 八、社会保障和就业支出 39 0.00   9   九、卫生健康支出 40 0.00   10   十、节能环保支出 41 0.00   11   十一、城乡社区支出 42 0.00   12   十二、农林水支出 43 0.00   13   十三、交通运输支出 44 0.00   14   十四、资源勘探工业信息等支出 45 0.00   15   十五、商业服务业等支出 46 0.00   16   十六、金融支出 47 0.00   17   十七、援助其他地区支出 48 0.00   18   十八、自然资源海洋气象等支出 49 0.00   19   十九、住房保障支出 50 0.00   20   二十、粮油物资储备支出 51 0.00   21   二十一、国有资本经营预算支出 52 0.00   22   二十二、灾害防治及应急管理支出 53 0.00   23   二十三、其他支出 54 0.00   24   二十四、债务还本支出 55 0.00   25   二十五、债务付息支出 56 0.00   26   二十六、抗疫特别国债安排的支出 57 0.00 本年收入合计 27 4,540.89 本年支出合计 58 4,540.89     使用非财政拨款结余（含专用结余） 28 0.00                 结余分配 59 0.00   29 0.00   60 0.00          年初结转和结余 30                   年末结转和结余 61   总计 31 4,540.89 总计 62 4,540.89 注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。       2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。     收入决算表
									公开02表
部门：		益阳市龙洲中学							单位：万元
项    目			本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6	7
合计			4,540.89	4,178.01	0.00	0.00	0.00	0.00	362.88
2050299		其他普通教育支出	4,522.38	4,159.50	0.00	0.00	0.00	0.00	362.88
2050203		初中教育	2.35	2.35	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2059999		其他教育支出	15.00	15.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2069999		其他科学技术支出	1.16	1.16	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表
								公开03表
部门：		益阳市龙洲中学						单位：万元
项    目			本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6
合计			4,540.89	3,104.90	1,435.99	0.00	0.00	0.00
2050299		其他普通教育支出	4,522.38	3,086.39	1,435.99	0.00	0.00	0.00
2050203		初中教育	2.35	2.35	0.00	0.00	0.00	0.00
2059999		其他教育支出	15.00	15.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2069999		其他科学技术支出	1.16	1.16	0.00	0.00	0.00	0.00
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表
									公开04表
部门：益阳市龙洲中学									单位：万元
收入			支出
项    目	行次	金额	项    目	行次		合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏    次		1	栏    次			2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	4,178.01	一、一般公共服务支出	33		0.00	0.00
二、政府性基金预算财政拨款	2	0.00	二、外交支出	34		0.00	0.00
三、国有资本经营预算财政拨款	3	0.00	三、国防支出	35		0.00	0.00
	4		四、公共安全支出	36		0.00	0.00
	5		五、教育支出	37		4,176.85	4,176.85
	6		六、科学技术支出	38		1.16	1.16
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39		0.00	0.00
	8		八、社会保障和就业支出	40		0.00	0.00
	9		九、卫生健康支出	41		0.00	0.00
	10		十、节能环保支出	42		0.00	0.00
	11		十一、城乡社区支出	43		0.00	0.00
	12		十二、农林水支出	44		0.00	0.00
	13		十三、交通运输支出	45		0.00	0.00
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46		0.00	0.00
	15		十五、商业服务业等支出	47		0.00	0.00
	16		十六、金融支出	48		0.00	0.00
	17		十七、援助其他地区支出	49		0.00	0.00
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50		0.00	0.00
	19		十九、住房保障支出	51		0.00	0.00
	20		二十、粮油物资储备支出	52		0.00	0.00
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53		0.00	0.00
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54		0.00	0.00
	23		二十三、其他支出	55		0.00	0.00
	24		二十四、债务还本支出	56		0.00	0.00
	25		二十五、债务付息支出	57		0.00	0.00
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58		0.00	0.00
本年收入合计	27	4,178.01	本年支出合计	59		4,178.01	4,178.01
年初财政拨款结转和结余	28	0.00	年末财政拨款结转和结余	60		0.00	0.00
一般公共预算财政拨款	29	0.00		61
政府性基金预算财政拨款	30	0.00		62
国有资本经营预算财政拨款	31	0.00		63
总计	32	4,178.01	总计	64		4,178.01	4,178.01
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

　　一般公共预算财政拨款支出决算表

　　部门： 益阳市龙洲中学                                                                                                                       公开05表

　　单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 部门： 公开06表 单位：万元
经济分类科目编码		科目名称			决算数		经济分类科目编码	科目名称		决算数		经济分类科目编码	科目名称			决算数
301		工资福利支出			2,200.74		302	商品和服务支出		403.75		307	债务利息及费用支出			0.00
30101		基本工资			1,166.09		30201	办公费		38.67		30701	国内债务付息			0.00
30102		津贴补贴			1.16		30202	印刷费		14.37		30702	国外债务付息			0.00
30103		奖金			0.00		30203	咨询费		0.00		310	资本性支出			0.00
30106		伙食补助费			0.00		30204	手续费		0.00		31001	房屋建筑物购建			0.00
30107		绩效工资			162.84		30205	水费		9.81		31002	办公设备购置			0.00
30108		机关事业单位基本养老保险缴费			359.77		30206	电费		18.43		31003	专用设备购置			0.00
30109		职业年金缴费			119.92		30207	邮电费		0.00		31005	基础设施建设			0.00
30110		职工基本医疗保险缴费			209.87		30208	取暖费		0.00		31006	大型修缮			0.00
30111		公务员医疗补助缴费			0.00		30209	物业管理费		13.47		31007	信息网络及软件购置更新			0.00
30112		其他社会保障缴费			0.00		30211	差旅费		2.02		31008	物资储备			0.00
30113		住房公积金			181.09		30212	因公出国（境）费用		0.00		31009	土地补偿			0.00
30114		医疗费			0.00		30213	维修（护）费		30.85		31010	安置补助			0.00
30199		其他工资福利支出			0.00		30214	租赁费		0.00		31011	地上附着物和青苗补偿			0.00
303		对个人和家庭的补助			137.54		30215	会议费		8.17		31012	拆迁补偿			0.00
30301		离休费			8.24		30216	培训费		10.76		31013	公务用车购置			0.00
30302		退休费			89.54		30217	公务接待费		0.00		31019	其他交通工具购置			0.00
30303		退职（役）费			0.00		30218	专用材料费		129.67		31021	文物和陈列品购置			0.00
30304		抚恤金			20.62		30224	被装购置费		0.00		31022	无形资产购置			0.00
30305		生活补助			4.23		30225	专用燃料费		0.00		31099	其他资本性支出			0.00
30306		救济费			0.00		30226	劳务费		0.00		399	其他支出			0.00
30307		医疗费补助			0.00		30227	委托业务费		0.00		39907	国家赔偿费用支出			0.00
30308		助学金			10.16		30228	工会经费		24.53		39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴			0.00
30309		奖励金			0.00		30229	福利费		0.00		39909	经常性赠与   资本性赠与     经常性赠与   资本性赠与     经常性赠与   资本性赠与			0.00
30310		个人农业生产补贴			0.00		30231	公务用车运行维护费		0.00		39910	资本性赠与			0.00
30311		代缴社会保险费			0.00		30239	其他交通费用		0.00		39999	其他支出			0.00
30399		其他对个人和家庭的补助			4.77		30240	税金及附加费用		0.00
							30299	其他商品和服务支出		103.00
人员经费合计					2,338.28		公用经费合计									403.75
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
															公开07表
部门：															单位：万元
项 目				年初结转和结余		本年收入			本年支出						年末结转和结余
科目代码			科目名称	小计		基本支出			项目支出
栏次				1		2			3		4			5	6
合计
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。   说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表
					公开08表
部门：					单位：万元
项 目			本年支出
科目代码		科目名称	合计	基本支出	项目支出
栏次			1	2	3
合计
注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。   说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

财政拨款“三公”经费支出决算表
											公开09表
部门：	益阳市龙洲中学										单位：万元
预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费			公务接待费
小计	公务用车 购置费	公务用车 运行维护费	小计	公务用车 购置费	公务用车 运行维护费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

　　第三部分

　　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收入总计为4540.89万元。与上年相比，减少2262.57万元，减少49.83%。2023年度收入总计为4540.89万元。与上年相比，减少2262.57万元，减少49.83%。主要是因为龙洲中学改扩建工程扫尾，拨付建设资金减少；学校2023年度退休与调出职工比调入职工数大，教职工工资薪酬、财政保障费、职工社会保障费支出减少；教学设备购置添置以及学校零星维修减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计4540.89万元，其中：财政拨款收入 4178.01万元，占92%；其他收入362.87万元，占8%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计4540.89万元，其中：基本支出4539.72万元，占99.97%；项目支出1.16万元，占0.03%；

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收入总计为4540.89万元，与上年相比，减少2262.57万元，减少49.83%。2023年度收入总计为4540.89万元，与上年相比，减少2262.57万元，减少49.83%。主要是因为龙洲中学改扩建工程扫尾，拨付建设资金减少；学校2023年度退休与调出职工比调入职工数大，教职工工资薪酬、财政保障费、职工社会保障费支出减少；教学设备购置添置以及学校零星维修减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出4540.89万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少2262.57万元，减少49.83%，主要是因为龙洲中学改扩建工程扫尾，拨付建设资金减少；学校2023年度退休与调出职工比调入职工数大，教职工工资薪酬、财政保障费、职工社会保障费支出减少；教学设备购置添置以及学校零星维修减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出4540.89万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出4522.38万元，占99.60%；教育（类）支出18.51万元，占0.4%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算数为3323.90万元，支出决算数为4540.89万元，完成年初预算的136.61%，其中：

　　1、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

　　年初预算为3323.90万元，支出决算为4159.5万元，完成年初预算的125.14%，，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算不准确，安排在“教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）”类款项，实际决算调整到本类款项，主要用于学校人员经费支出和日常教学支出以及益阳市龙洲中学改扩建追加资金；另外，由于教师和学生的增加，新增人员经费和生均公用经费。

　　2、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为2.35万元，决算数大于年初预算数据的主要原因：年初预算安排在其他普通教育支出里面。

　　3、教育支出（类）普通教育（款）其他教育支出（项）

　　年初预算为0，支出决算为15万元，决算数大于年初预算数据的主要原因：年初预算安排在其他普通教育支出，主要用于学校教学修缮、基础设施改善。

　　4、教育支出（类）普通教育（款）其他科技技术支出（项）。

　　年初预算为0，支出决算为1.16万元，决算数大于年初预算数据的主要原因：拨付学校人才生活补助及其他补贴。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出2742.02万元，其中：

　　人员经费2338.28万元，占基本支出的85.26%,主要包括基本工资1166.09万元、津贴补贴1.16万元、绩效工资162.84万元、养老保险359.77万元，职业年金119.92万元，医疗保险209.87万元，住房公积金181.09万元，离休费8.24万元，退休费89.54万元，抚恤金20.62万元，生活补助4.23万元，助学金10.16万元，对个人及家庭补助4.77万元。

　　公用经费403.75万元，占基本支出的14.74%，主要包括办公费38.67万元、印刷费14.37万元、水电费28.24万元，物业费13.47万元，维修费30.85万元，会议费8.17万元，差旅费2.02万元，培训费10.76万元，专用材料费129.67万元，工会经费24.53万元，其他服务支出103万元。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，2023年度本单位未产生因公出国（境）费支出。

　　公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，2023年度本单位未产生公务接待费。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，2023年度本单位未产生公务用车运行维护费。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，2023年度本单位未产生公务用车运行维护费。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年未安排因公出国（境） 团组；

　　2、公务接待费支出决算为0万元，全年未发生接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费 0 万元，更新公务用车 0 辆，公务用车运行维护费 0 万元，截止 2023年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2023 年度没有政府性政府性基金预算财政拨款收入与支出。

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　2023 年度没有机关运行经费预算财政拨款收入与支出。

　　十、一般性支出情况说明

　　2023年本部门开支会议费8.17万元，用于召开用于本单位与其他各学校之间帮扶活动、教工大会，安全工作会，财务工作会等会议，人数1021人次，内容为传达上级文件精神与学校建设发展，师德师风专题会议；开支培训费10.76万元，用于开展本单位各类教师培训，2023年教师参培650人次；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2023年度政府采购支出总额1224.623万元，其中：政府采购货物支出24.623万元、政府采购工程支出1200万元。授予中小企业合同金额1224.623万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1224.623万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的2%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的98%。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至 2023 年 12 月  31 日，湖南省益阳市龙洲中学土地使用权教育用地12555.89 平方米，全科研用地18077.54平方米，全部在自用。房屋 12500 平方米，全部在用自用。通用设备原值 155.56 万元，净值63.9 万元；专用设备原值 141.33 万元，净值 99.46万元；图书 99.83 万元；家具用具原值 228.67万元，净值 77.6万元，全部在用自用。

　　本单位无公车；年末无单价 50 万元以上通用设备，年末无单价 100 万元以上专用设备。

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理工作开展情况

　　根据预算绩效管理要求，湖南省益阳市龙洲中学组织对 2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。从评价情况来看项目立项程序完整、规范，预算执行及时有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。本单位在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，确保了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益。预算管理方面，本单位制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

　　（二）部门（单位）整体支出绩效情况

　　总结归纳本部门（单位）支出的绩效目标完成情况，实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。

　　（三）存在的问题及原因分析

　　益阳市龙洲中学项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为3323.90 万元，执行数为 4178.01万元，完成预算的 125.70%。项目绩效目标完成情况：一是教育共同财政享权转移支付安排2338.28 万元；二是益阳市龙洲中学改扩建资金1435.98万元，用于龙洲中学改扩建、教室改造、课桌椅购置、信息多媒体设备购置、监控设备购置，项目实施正常，项目完成质量达到预期目标；三是学校公用经费区级配套403.75 万元，用于提高办学条件。以上项目实施取得了良好的经济效益和社会效益，有效推进统筹城乡义务教育资源 均衡配置，改善义务教育办学条件，推动了义务教育事业持续健康发展，提高了办学水平。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　二、政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。

　　三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　五、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　六、教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　七、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　九、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十、政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

　　十一、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　十二、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指幼儿园用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　十三、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　十四、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初中学校用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　十五、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指为用于学校正常运转、开展日常工作的其他支出。

　　十六、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款） 农村中小学校舍建设（项）：同级教育部门统筹安排，同级财政部门监督管理，专门用于发展地方教育事业的预算外资金。

　　十七、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）：指按照规定比例从彩票发行销售收入中提取，专项用于社会福利、体育等社会公益事业发展。

　　第五部分

　　附件

　　一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

　　益阳市赫山区龙洲中学2023年度

　　整体支出绩效评价报告

　　根据《益阳市赫山区人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（益赫政发〔2016〕10 号）、《益阳市赫山区财政办关于转发〈湖南省预算绩效管理工作规程（试行）的通知》（益赫财绩〔2017〕85 号）、《益阳市赫山区财政局关于做好 2023年度预算绩效自评工作的通知》等有关文件精神，本着独立、客观、公正、科学的原则，按照公认的绩效评价方法，我校积极组织，对2023年度本单位整体支出进行了绩效自评，现将具体绩效评价情况报告如下：

　　一、基本情况

　　（一）单位整体支出概况

　　部门职责：益阳赫山区龙洲中学是隶属于于益阳市赫山区教育局的基础教育的一所学校。中学教育为基础教育。既是各级各类学校教育的基础，也是个体身心健康发展的基础。所以，教育的根本任务就是打好基础，即要求学好语文、数学，打好读、写、算的基础；全面推进素质教育，为全面发展奠定基础；使中学生初步学会运用自己的手和脑，运用自己的智慧与体力，为培养具有高素质的公民和提高全民族文化素质打下基础。

　　人员编制：益阳市赫山区龙洲中学是隶属于于益阳市赫山区教育局的基础教育的一所学校，是全额补助事业单位。

　　机构设置：益阳市龙洲中学内设机构包括：7 个（办公室、总务室、团支部、教导处、工会、政教处、党建办）。

　　2023年度益阳市赫山区龙洲中学一般公共预算财政拨款支出总计万元，其中：（1）基本支出 2742.02万元（人员经费2338.28万元、公用经费403.75万元），（2）项目支出 1436万元。与2022年度财政拨款支出3248.28万元相比，支出减少506.26万元，其减少原因是学校2023年度调出人数大于调入人数，教职工人数减少，财政拨款工资与社会保障费减少，故一般公共预算财政拨款支出减少。

　　（二）部门整体支出绩效目标

　　预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我校已进行了预（决）算公开。

　　存量资金管理：我校已实行国库集中支付管理。

　　资产管理：建立了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用，实现了“一物一卡一条码”。固定资产的折旧、购入、调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

　　“三公”经费控制：2023年，我校“三公”经费支出0万元，其中：公务用车运行维护费 0 万元，公务接待费0万元，无出国出境费。

　　内部控制制度建设：2023 年，我校制定了《益阳市赫山区龙洲中学管理制度》、《学校财务管理制度》、《益阳市赫山区龙洲中学物资采购制度》、《内部审计制度》等一系列内部控制制度，相关制度合法合规、完整，并得到有效执行。

　　（三）部门整体支出实施情况分析

　　我校在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。

　　二、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价目的

　　本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我单位本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

　　（二）绩效评价工作过程

　　1.前期准备。按照绩效自评工作要求，成立了以冷德华为组长的绩效评价工作小组，于 6 月 25 日前完成现场评价工作。

　　2.核实数据。对 2023年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2023年度和2022年度部门整体支出情况进行比较分析。

　　3.查阅资料。查阅2023年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

　　4.实地查看。现场查看实物资产等。

　　5.发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。

　　6.归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。

　　7.评价组对各项评价指标进行分析讨论。

　　8.形成绩效评价报告。

　　三、主要绩效及评价结论

　　（一）合理规划、整合资金，不断改善办学条件：

　　1.单位预算编制科学，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事项经由集体研究决策，财务制度健全。

　　2.预算执行方面。我校经费开支严格按预算执行，基本支出的日常财务管理工作由学校财务实行统一核算和统一管理，经费开支按用途使用合理，做到专帐专管,专款专用，不铺张浪费，开源节流。

　　3.预算管理方面。我校制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

　　四、存在的问题

　　（一）因部分工作是年中或年末根据区局相关要求开展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

　　（二）固定资产管理有待进一步规范。校固定资产管理无专人负责，有些房屋建筑物尚未办理房屋产权证。

　　五、有关建议

　　（一）科学合理编制预算，严格执行预算,避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。进一步完善、明确和细化各项费用支出管理制度，严格控制招待费和各项费用支出。

　　（二）加强固定资产的管理，配置专管部门和专管人员，对固定资产进行一次全面清查盘点，建立固定资产卡片，切实做到账卡相符、账物相符。