2023年度

　　赫山区龙洲幼儿园

　　部门决算

　　目录

　　第一部分 益阳市赫山区龙洲幼儿园部门（单位）概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　益阳市赫山区龙洲幼儿园概况

　　一、 部门职责

　　益阳赫山区龙洲幼儿园是隶属于于益阳市赫山区教育局的基础教育的一所公立幼儿园。学前教育为基础教育的一部分。既是各级各类幼儿园教育的基础，也是个体身心健康发展的基础。所以，教育的根本任务就是打好基础，；全面推进素质教育，为全面发展奠定基础；使幼儿初步学会运用自己的手和脑，运用自己的智慧与体力，为培养具有高素质的公民和提高全民族文化素质打下基础。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。益阳市赫山区龙洲幼儿园内设职能办公室包括：办公室、保健室、接待室、党建室。

　　（二）决算单位构成。益阳市赫山区龙洲幼儿园2023年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳市赫山区龙洲幼儿园本级。

　　第二部分

　　部门决算表

收入支出决算总表           公开01表 部门：         单位：万元 收入 支出 项    目 行次 决算数 项    目 行次 决算数 栏    次   1 栏    次   2 一、一般公共预算财政拨款收入 1 343.84 一、一般公共服务支出 32 0.00 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 0.00 二、外交支出 33 0.00 三、国有资本经营预算财政拨款收入 3 0.00 三、国防支出 34 0.00 四、上级补助收入 4 0.00 四、公共安全支出 35 0.00 五、事业收入 5 215.48 五、教育支出 36 451.82 六、经营收入 6 0.00 六、科学技术支出 37 0.00 七、附属单位上缴收入 7 0.00 七、文化旅游体育与传媒支出 38 0.00 八、其他收入 8 0.00 八、社会保障和就业支出 39 107.50   9   九、卫生健康支出 40 0.00   10   十、节能环保支出 41 0.00   11   十一、城乡社区支出 42 0.00   12   十二、农林水支出 43 0.00   13   十三、交通运输支出 44 0.00   14   十四、资源勘探工业信息等支出 45 0.00   15   十五、商业服务业等支出 46 0.00   16   十六、金融支出 47 0.00   17   十七、援助其他地区支出 48 0.00   18   十八、自然资源海洋气象等支出 49 0.00   19   十九、住房保障支出 50 0.00   20   二十、粮油物资储备支出 51 0.00   21   二十一、国有资本经营预算支出 52 0.00   22   二十二、灾害防治及应急管理支出 53 0.00   23   二十三、其他支出 54 0.00   24   二十四、债务还本支出 55 0.00   25   二十五、债务付息支出 56 0.00   26   二十六、抗疫特别国债安排的支出 57 0.00 本年收入合计 27 559.32 本年支出合计 58 559.32     使用非财政拨款结余（含专用结余） 28 0.00                 结余分配 59 0.00   29 0.00   60 0.00          年初结转和结余 30                   年末结转和结余 61   总计 31 559.32 总计 62 559.32 注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。     2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。     收入决算表
									公开02表
部门：									单位：万元
项    目			本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6	7
合计			559.32	343.84	0.00	215.48	0.00	0.00	0.00
2089999		其他社会保障和就业支出	107.50	107.50	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2050299		其他普通教育支出	69.28	19.28	0.00	50.00	0.00	0.00	0.00
2050201		学前教育	382.53	217.06	0.00	165.48	0.00	0.00	0.00
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表
								公开03表
部门：								单位：万元
项    目			本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3	4	5	6
合计			559.32	401.82	157.50	0.00	0.00	0.00
2089999		其他社会保障和就业支出	107.50	0.00	107.50	0.00	0.00	0.00
2050299		其他普通教育支出	69.28	19.28	50.00	0.00	0.00	0.00
2050201		学前教育	382.53	382.53	0.00	0.00	0.00	0.00
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表
										公开04表
部门：										单位：万元
收入			支出
项    目	行次	金额	项    目		行次		合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏    次		1	栏    次				2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	343.84	一、一般公共服务支出		33		0.00	0.00	0.00	0.00
二、政府性基金预算财政拨款	2	0.00	二、外交支出		34		0.00	0.00	0.00	0.00
三、国有资本经营预算财政拨款	3	0.00	三、国防支出		35		0.00	0.00	0.00	0.00
	4		四、公共安全支出		36		0.00	0.00	0.00	0.00
	5		五、教育支出		37		236.34	236.34	0.00	0.00
	6		六、科学技术支出		38		0.00	0.00	0.00	0.00
	7		七、文化旅游体育与传媒支出		39		0.00	0.00	0.00	0.00
	8		八、社会保障和就业支出		40		107.50	107.50	0.00	0.00
	9		九、卫生健康支出		41		0.00	0.00	0.00	0.00
	10		十、节能环保支出		42		0.00	0.00	0.00	0.00
	11		十一、城乡社区支出		43		0.00	0.00	0.00	0.00
	12		十二、农林水支出		44		0.00	0.00	0.00	0.00
	13		十三、交通运输支出		45		0.00	0.00	0.00	0.00
	14		十四、资源勘探工业信息等支出		46		0.00	0.00	0.00	0.00
	15		十五、商业服务业等支出		47		0.00	0.00	0.00	0.00
	16		十六、金融支出		48		0.00	0.00	0.00	0.00
	17		十七、援助其他地区支出		49		0.00	0.00	0.00	0.00
	18		十八、自然资源海洋气象等支出		50		0.00	0.00	0.00	0.00
	19		十九、住房保障支出		51		0.00	0.00	0.00	0.00
	20		二十、粮油物资储备支出		52		0.00	0.00	0.00	0.00
	21		二十一、国有资本经营预算支出		53		0.00	0.00	0.00	0.00
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出		54		0.00	0.00	0.00	0.00
	23		二十三、其他支出		55		0.00	0.00	0.00	0.00
	24		二十四、债务还本支出		56		0.00	0.00	0.00	0.00
	25		二十五、债务付息支出		57		0.00	0.00	0.00	0.00
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出		58		0.00	0.00	0.00	0.00
本年收入合计	27	343.84	本年支出合计		59		343.84	343.84	0.00	0.00
年初财政拨款结转和结余	28	0.00	年末财政拨款结转和结余		60		0.00	0.00	0.00	0.00
一般公共预算财政拨款	29	0.00			61
政府性基金预算财政拨款	30	0.00			62
国有资本经营预算财政拨款	31	0.00			63
总计	32	343.84	总计		64		343.84	343.84	0.00	0.00
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

　　一般公共预算财政拨款支出决算表

　　部门：                                                                                                                        公开05表

　　单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 部门： 公开06表 单位：万元
经济分类科目编码		科目名称			决算数		经济分类科目编码	科目名称		决算数		经济分类科目编码	科目名称			决算数
301		工资福利支出			146.88		302	商品和服务支出		79.46		307	债务利息及费用支出			0.00
30101		基本工资			70.45		30201	办公费		11.26		30701	国内债务付息			0.00
30102		津贴补贴			0.00		30202	印刷费		2.72		30702	国外债务付息			0.00
30103		奖金			5.47		30203	咨询费		0.00		310	资本性支出			0.00
30106		伙食补助费			0.00		30204	手续费		0.00		31001	房屋建筑物购建			0.00
30107		绩效工资			24.78		30205	水费		1.05		31002	办公设备购置			0.00
30108		机关事业单位基本养老保险缴费			17.19		30206	电费		9.27		31003	专用设备购置			0.00
30109		职业年金缴费			0.00		30207	邮电费		0.00		31005	基础设施建设			0.00
30110		职工基本医疗保险缴费			13.54		30208	取暖费		0.00		31006	大型修缮			0.00
30111		公务员医疗补助缴费			0.00		30209	物业管理费		12.86		31007	信息网络及软件购置更新			0.00
30112		其他社会保障缴费			0.00		30211	差旅费		3.94		31008	物资储备			0.00
30113		住房公积金			12.90		30212	因公出国（境）费用		0.00		31009	土地补偿			0.00
30114		医疗费			0.00		30213	维修（护）费		14.26		31010	安置补助			0.00
30199		其他工资福利支出			2.56		30214	租赁费		0.00		31011	地上附着物和青苗补偿			0.00
303		对个人和家庭的补助			10.00		30215	会议费		0.58		31012	拆迁补偿			0.00
30301		离休费			0.00		30216	培训费		1.95		31013	公务用车购置			0.00
30302		退休费			0.00		30217	公务接待费		0.00		31019	其他交通工具购置			0.00
30303		退职（役）费			0.00		30218	专用材料费		0.00		31021	文物和陈列品购置			0.00
30304		抚恤金			0.00		30224	被装购置费		0.00		31022	无形资产购置			0.00
30305		生活补助			0.00		30225	专用燃料费		0.00		31099	其他资本性支出			0.00
30306		救济费			0.00		30226	劳务费		0.00		399	其他支出			0.00
30307		医疗费补助			0.00		30227	委托业务费		0.00		39907	国家赔偿费用支出			0.00
30308		助学金			10.00		30228	工会经费		5.99		39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴			0.00
30309		奖励金			0.00		30229	福利费		0.00		39909	经常性赠与   资本性赠与     经常性赠与   资本性赠与     经常性赠与   资本性赠与			0.00
30310		个人农业生产补贴			0.00		30231	公务用车运行维护费		0.00		39910	资本性赠与			0.00
30311		代缴社会保险费			0.00		30239	其他交通费用		0.00		39999	其他支出			0.00
30399		其他对个人和家庭的补助			0.00		30240	税金及附加费用		0.00
							30299	其他商品和服务支出		15.59
人员经费合计					156.88		公用经费合计									79.46
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
															公开07表
部门：															单位：万元
项 目				年初结转和结余		本年收入			本年支出						年末结转和结余
科目代码			科目名称	小计		基本支出			项目支出
栏次				1		2			3		4			5	6
合计				0.00		0.00			0.00		0.00			0.00	0.00
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。   说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

国有资本经营预算财政拨款支出决算表
					公开08表
部门：					单位：万元
项 目			本年支出
科目代码		科目名称	合计	基本支出	项目支出
栏次			1	2	3
合计			0.00	0.00	0.00
注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。   说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

财政拨款“三公”经费支出决算表
											公开09表
部门：											单位：万元
预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费			公务接待费
小计	公务用车 购置费	公务用车 运行维护费	小计	公务用车 购置费	公务用车 运行维护费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

　　第三部分

　　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收入总计559.32万元。与上年（637.45万元）相比，减少78.13万元，减少13.26%，主要是因为主要是因为一般公共预算财政拨款收入减少，事业收入减少；2023年度支出总计559.32万元。与上年（637.45万元）相比，减少78.13万元，减少13.26%，主要是用于幼儿园学前教育托育建设资金。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计559.32万元，其中：财政拨款收入343.84万元，占61.47%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入215.48万元，占38.53%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计559.32万元，其中：基本支出401.82万元，占71.84%；项目支出157.5万元，占28.16%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收入总计343.84万元，与上年（398.67万元）相比，减少54.83万元,减少13.75%，主要是因为主要是因为一般公共预算财政拨款收入减少；2023年度财政拨款支出总计343.84万元，与上年（398.67万元）相比，减少54.83万元,减少13.75%，主要是因为幼儿人数减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出343.84万元，占本年支出合计的61.47%，与上年相比，财政拨款支出减少54.83万元，,减少13.75%，主要是主要是因为幼儿人数减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出343.84万元，主要用于以下方面：其他社会保障和就业支出（类）107.5万元，占31.26%；教育（类）支出236.34万元，占68.74%;

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算数为273.55万元，支出决算数为343.84万元，完成年初预算的125.70%，其中：

　　1、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为107.50万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：拨付幼儿园学前教育托育建设资金。

　　2、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为19.28万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：用于学校教学楼修缮、基础设施改善；学校教职工的工资福利支出、办公经费、水电开支、保安工资等。

　　3、教育支出（类）普通教育（款）学前教育支出（项）。

　　年初预算为268.55万元，支出决算为217.06万元，完成年初预算的80.83%，决算数小于年初预算数的主要原因是：幼儿人员的减少。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出343.84万元，其中：

　　人员经费156.88万元，占基本支出的45.63%,主要包括基本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、助学金。

　　公用经费79.46万元，占基本支出的23.11%，主要包括商品和服务支出、办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、工会经费、其他商品和服务支出。。

　　项目经费107.50万元，占基本支出的31.26%，主要包括幼儿园学前教育托育建设

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

　　公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，0（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　本单位为非参公事业单位和非行政单位，未纳入机关运行经费统计范围，故机关运行经费为0万元。

　　十、一般性支出情况说明

　　2023年本部门开支会议费0.58万元，用于召开教育教学工作等相关会议，人数120人次，内容为财务工作会、安全工作会、全体教师会等；开支培训费1.9万元，用于开展各级各类教师培训会议，人数120人，为教师外出培训住宿、交通、餐饮等；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

　　十一、关于政府采购支出说明  

　　本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理工作开展情况

　　根据预算绩效管理要求，益阳市赫山区龙洲幼儿园组织对2023年度部门整体支出及一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。从评价情况来看项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

　　（二）部门（单位）整体支出绩效情况

　　项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目绩效目标完成情况：校园维修改造修缮了部分基础设施。改造升级了幼儿园操场，新建了幼儿园门卫室，增加了托育项目。项目的实施取得了良好的经济效益和社会效益，有效改善了我校办学条件，推动了义务教育事业持续健康发展，提高了办学水平。

　　（三）存在的问题及原因分析

　　严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金使用效益，杜绝截留、挪用等现象；不断健全和完善管理制度，加强基本支出管理，严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度；严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性；加强的内控风险管理，各项经费支出得到有效控制。因部分工作是年中或年末根据相关要求开展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

　　第四部分

　　名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

　　会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

　　委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

　　工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

　　福利费：反映单位按规定提取的福利费。

　　其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。

　　退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

　　抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

　　生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

　　助学金：反映各类幼儿园学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

　　奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

　　办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附件

　　一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

　　2023年度益阳市赫山区龙洲幼儿园

　　整体支出绩效评价报告

　　根据《益阳市赫山区人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（益赫政发〔2016〕10 号）、《益阳市赫山区财政办关于转发〈湖南省预算绩效管理工作规程（试行）的通知》（益赫财绩〔2017〕85 号）、《益阳市赫山区财政局关于做好 2023年度预算绩效自评工作的通知》等有关文件精神，本着独立、客观、公正、科学的原则，按照公认的绩效评价方法，我园积极组织，对2023年度本单位整体支出进行了绩效自评，现将具体绩效评价情况报告如下：

　　一、基本情况

　　（一）单位整体支出概况

　　人员编制：益阳市赫山区龙洲幼儿园是隶属于于益阳市赫山区教育局的基础教育的一所公立幼儿园，是全额补助事业单位。

　　机构设置：单位内设职能办公室包括：办公室、保健室、接待室、党建室。

　　2023年度益阳市赫山区龙洲幼儿园一般公共预算财政拨款支出总计343.84万元，其中：其中：（1）基本支出236.34万元（人员经费156.88万元、公用经费79.46万元），（2）项目支出 107.50万元，主要包括幼儿园学前教育托育建设。与2022年度财政拨款支出398.67万元相比，支出减少54.83万元，其减少原因是2023年幼儿园人数减少，故一般公共预算财政拨款支出减少。

　　（二）部门整体支出绩效目标

　　预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我校已进行了预（决）算公开。

　　存量资金管理：我校已实行国库集中支付管理。

　　资产管理：建立了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用，实现了“一物一卡一条码”。固定资产的折旧、购入、调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

　　“三公”经费控制：2023年，我校“三公”经费支出0万元，其中：公务用车运行维护费 0 万元，公务接待费 0万元，无出国出境费。

　　内部控制制度建设：2023 年，我校制定了《益阳市赫山区龙洲幼儿园管理制度》、《幼儿园财务管理制度》、《益阳市赫山区龙洲幼儿园物资采购制度》、《内部审计制度》等一系列内部控制制度，相关制度合法合规、完整，并得到有效执行。

　　（三）部门整体支出实施情况分析

　　我校在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。

　　二、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价目的

　　本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我单位本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

　　（二）绩效评价工作过程

　　1.前期准备。按照绩效自评工作要求，成立了以邓琼为组长的绩效评价工作小组，于 6 月 25 日前完成现场评价工作。

　　2.核实数据。对 2023年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2023年度和2022年度部门整体支出情况进行比较分析。

　　3.查阅资料。查阅2023年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

　　4.实地查看。现场查看实物资产等。

　　5.发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。

　　6.归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。

　　7.评价组对各项评价指标进行分析讨论。

　　8.形成绩效评价报告。

　　三、主要绩效及评价结论

　　（一）合理规划、整合资金，不断改善办学条件。

　　1.单位预算编制科学，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事项经由集体研究决策，财务制度健全。

　　2.预算执行方面。我校经费开支严格按预算执行，基本支出的日常财务管理工作由幼儿园财务实行统一核算和统一管理，经费开支按用途使用合理，做到专帐专管,专款专用，不铺张浪费，开源节流。

　　3.预算管理方面。我校制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

　　四、存在的问题

　　（一）因部分工作是年中或年末根据区局相关要求开展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

　　（二）固定资产管理有待进一步规范。校固定资产管理无专人负责，有些房屋建筑物尚未办理房屋产权证。

　　五、有关建议

　　（一）科学合理编制预算，严格执行预算,避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。进一步完善、明确和细化各项费用支出管理制度，严格控制招待费和各项费用支出。

　　（二）加强固定资产的管理，配置专管部门和专管人员，对固定资产进行一次全面清查盘点，建立固定资产卡片，切实做到账卡相符、账物相符。