目 录
第一部分 2023年部门预算说明 目 录
一、部门基本情况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算支出
六、国有资本经营预算支出
七、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）一般性支出情况
（四）政府采购情况
（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况
（六）预算绩效目标说明
八、名词解释
第一部分
2023年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
1.负责贯彻党的教育方针,坚持社会主义办学方向,对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。
2.负责配合各级人民政府依法办好人民满意的职业教育，为社会提供高素质技能人才。
3.负责制定学校教育发展规划,并抓好组织实施和落实工作。
4.负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲,组织实施教育教学活动。
5.负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定,决定和实施本校的教学计划,组织教学评比、集体备课,对学生进行统一考核等。
6.负责学籍管理。
7.负责聘任、培训、考核教师,依法奖励或处分有关教师和职工。
8.负责科学管理、合理使用学校的设施和经费。
9.负责维护学校、师生的合法权益,有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。
10.依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。
（二）机构设置
益阳市综合职业中等专业学校现有在职教师53人，离退休教师12人，共计65人，财政负担享受遗属补助人数2人，在校学生数1069人。
益阳市综合中专单位内设职能办公室12个包括：办公室、总务室、财务室、政教处、教务处、工会、党建办、阳光服务中心、团委、招生就业处、生产实习处、膳食办）。
二、部门预算编制范围
益阳市综合职业中等专业学校为二级预算单位。
三、部门收支总体情况
2023年部门预算包括一般公共预算，也包括财政专户管理资金收入和其他收入；支出包括学校的各项支出。
（一）收入预算：2023年年初预算数1271.33万元，其中，一般公共预算拨款1116.89万元，纳入专户管理的非税收入119万元，其他收入0万元；收入较2022年的1013.08万元增加103.81万元，收入增加主要原因是一般公共预算拨款增加。
（二）支出预算：2023年年初预算数1271.33万元，其中教育支出1271.33万元。支出较2022年的1013.08万元，增加103.81万元，支出增加主要原因是一般公共预算拨款支出增加。
四、一般公共预算拨款支出预算
2023年一般公共预算拨款收入1116.89万元，较去年增加361.81万元，主要原因是增加了学校建设费用。
具体安排情况如下：
（一）基本支出：2023年年初预算数为1116.89万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费以及对个人和家庭的补助支出等。
（二）项目支出：2023年年初预算数为565.74万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。其中：教育共同财政事权转移支付安排的支出5.90万元，主要用于城乡教育保障机制；学校公用经费、免学杂费、高中国家助学金等配套资金558.43万元，校方责任险1.41万元，主要用于投保校方责任险。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2023年本单位无机关运行经费。
（二）“三公”经费预算
2023年本单位无“三公”经费。
（三）政府采购情况
2023年本单位无政府采购情况。
（四）国有资产占用使用情况
截至2023年12月31日，益阳市综合职业中等专业学校年末无单价50万元以上通用设备，年末无单价100万元以上专用设备。
（五）预算绩效目标情况
2023年，本部门按照有关政策文件开展预算绩效管理工作，加强绩效目标管理。在编制2023年部门预算时，本部门将所有预算资金纳入绩效目标管理，实现了绩效目标与部门预算同步编制、同步申报。经区人大批准后，在规定时间内，区财政局将绩效目标批复给本部门作为预算执行和监督的依据。
2023年本部门整体支出绩效目标1271.33万元，其中：基本支出705.59万元，项目支出565.74万元。全部实行整体支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款1116.89万元。
2023年本部门单位项目支出绩效目标565.74万元，其中：
中职免学费配套资金109万元；学校公用经费、免学杂费、高中国家助学金等配套资金558.43万元；校方责任险1.41万元。
（六）重点项目预算等预算绩效情况说明
2023年本部门无重点项目预算。
六、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 2023年部门预算表
1.收支总表
2.收入总表
3.支出总表
4.支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
5.支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
6.财政拨款收支总表
7.一般公共预算支出表
8.一般公共预算基本支出表（纵向）
9.一般公共预算基本支出表（横向）
10.一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)
11.一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)
12.一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)
13.一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）
14.一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）
15.一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)
16.一般公共预算“三公”经费支出表
17.政府性基金预算支出表
18.政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
19.政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
20.国有资本经营预算支出表
21.财政专户管理资金预算支出表
22.专项资金预算汇总表
23.项目支出绩效目标表
24.整体支出绩效目标表
注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
