益阳市赫山区退役军人事务局2021年整体支出绩效评价报告

益阳市赫山区退役军人事务局2021年整体支出绩效评价报告

一、单位基本情况

（一）主要职能职责

根据益赫发[2019]3号文件，赫山区退役军人事务局于2019年3月组建成立，作为区人民政府组成部门，主要职责：负责退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作政策法规的组织实施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向；负责军人转业干部、复员干部、离退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作；贯彻落实全区军队转业干部、退役士兵、随军家属及随调家属安置办法及安置计划并组织实施；负责退役军人教育培训、优抚对象优待抚恤等工作；负责自主择业军队转业干部服务管理、待遇保障等工作；组织指导拥军优属活动，组织实施烈士及退役军人荣誉奖励、纪念活动等工作；承办区委、区政府交办的其他事项。

（二）机构设置和人员编制

赫山区退役军人事务局系一级预算行政单位，内设6个股室二级事业单位2个（非独立核算），分别为：办公室（政策法规股）、思想政治和权益维护股、规划财务股、拥军优抚股、移交安置股、就业创业股、益阳市赫山区退役军人服务中心、益阳市赫山区光荣院。

截止2021年12月31日赫山区编办核定我单位编制15名，行政编制5人，事业编制10人。

二、一般公共预算支出情况

2021收入决算数10261.12万元，其中本年收入9025.60万元，上年结转结余1235.52万元。本年收入包括：一般公共预算财政拨款8126.48万元，政府性基金预算财政拨款0万元，其他收入899.12万元。

（一）基本支出情况

2021年基本支出282.66万元，具体包括：

1、工资福利支出195.17万元。主要包括在职人员工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、基本养老保险、基本医疗保险、生育基金、工伤保险、住房公积金、其他工资福利支出等支出。

2、商品和服务支出42.91万元。包括日常运行正常办公经费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、“三公经费”、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品服务支出等。“三公”经费支出0.14万元，全部为公务接待支出。无公务用车支出，无出国考察费等支出。

3、对个人和家庭补助支出43.98万元。主要包括抚恤金、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出等支出。

4、资本性支出0.6万元。主要包括办公设备购置费。

（二）项目支出情况

2021年项目支出9786.62万元，具体包括：

1、优抚对象抚恤补助经费7418.19万元，主要是用于在乡复员军人、带病回乡退伍军人、三属人员、参战参核试验退役人员、退伍双定人员、伤残人员、中华人民共和国成立前入党退役人员、老年生活补助、烈士子女生活补助等方面。

2、优抚对象医疗保障经费258.82万元，主要是用于落实优抚对象医疗待遇和解决优抚对象医疗困难等问题。

3、义务兵优待金693.5万元，主要用于义务兵家庭的经济补助。

4、英雄烈士纪念设施整修工程16万元，主要用于英雄烈士纪念设施整修。

5、退役安置补助经费1400.11万元，主要是用于城乡退役士兵一次性生活补助、自谋职业金、待安置期间生活费以及社保接续等方面。

三、政府性基金预算支出情况

本单位2021年度无政府性基金预算支出。

四、国有资本经营预算支出情况

本单位2021年度无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

本单位2021年度无社会保险基金预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

根据《益阳市赫山区财政局关于开展2021年度预算绩效自评工作的通知》文件要求，我局从预算执行、预算管理和履职效益三个方面对2021年部门整体支出绩效开展了评价，自评得分95分，具体情况如下：

（一）预算执行方面

2021年全年预算数10261.12万元（不含专项资金项目），全年执行数10069.28万元，执行率98.13%，预算执行控制良好。

（二）预算管理方面

1、经费控制率：2021年我局预算管理各项指标控制较好， 2021年全年预算数10261.12万元，其中上年结转结余1235.52万元，一般公共预算8126.48万元，其他收入899.12万元。

2、“三公经费”控制率：“三公”经费预算安排数0.5万元，实际支出数为0.14万元，“三公经费”控制率28%。

3、规范资金使用

各项资金使用时严格执行国家财经法规和财务管理制度，资金拨付有完整的审批程序，经费使用前根据部门预算批复的用途，履行事前审批程序。经费拨付时，对于未履行事前审批程序的、事前审批程序不完整的、与审批支出事项不一致的，不予报销；对于超范围、超标准开支的，超过部分不予报销；对于未提供合法、有效票据的，或票据不完善的不予报销；对于无预算或超预算的、报销程序不完善的不予报销。

4、预决算信息公开透明

加快预算执行，盘活存量资金，减少追加资金。真实准确编制部门预算和决算，按时上报基础数据资料。按规定时限和规定内容公开部门预算、部门决算以及绩效自评报告。各项应向社会公开的信息及时、完整、真实，部门预决算信息透明度进一步提高。

（三）履职效益方面

2021年赫山区退役军人事务局认真贯彻落实退役军人相关政策法规，以“依法维护退役军人合法权益，努力为其解决实际问题”为指导思想，以“维护权益促和谐、依法行政保稳定”为目标，开拓进取，求真务实，推进退役军人事务有序开展。

1、优抚政策落实到位，合法权益得到保障

一是严格按政策按时足额发放各类优抚对象生活补助和医疗保障经费。二是做好义务兵优待金发放工作。三是解决优抚对象看病难的问题，大力开展优抚对象医疗保障工作。

2、大力抓好移交安置，促进就业培训工作

一是认真做好军转干部、复员干部、退役士兵等人员接收安置的相关工作。二是完成退役士兵一次性生活补助和自谋职业金的发放。三是做好退役士兵技能教育培训工作。四是做好部分退役士兵社保接续工作。

3、优抚对象关爱到位，维护社会和谐稳定

一是开展春节和“八一”慰问。区委、区政府领导带队深入到驻赫部队和部分重点优抚对象家中进行走访慰问。二是切实关心关爱退役军人及其他优抚对象，针对存在的困难和问题，帮扶解困。

4、认真执行年初部门预算和财政政策要求，保障了机关有效运转。

赫山区退役军人事务局经费安排严格按照年初预算来执行，有效防止超预算；在资金使用上，严格遵守各项财经法规和财务管理制度规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。按照厉行节约的要求，精打细算，规范机关事务管理工作，进一步在机关财务、公务接待、物业等方面加强集中管理，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。保障干部待遇按政策发放落实。

七、存在的问题及原因分析

1、优抚工作经费紧张，地方财政配套资金困难的问题。

2、专项资金拨付滞后，形成资金结余。2021年区级配套补助资金于年末12月底才拨入，以至于多项专项支出在2022年1月份才拨付，形成资金沉淀。

3、部分专项资金绩效指标未细化和量化。按湘退役军人发[2022]4号文件要求，在编制专项资金绩效目标时要指标要定量、定性，而在军转转业干部补助经费资金上未细化和量化。

4、我区退役军人数较多，维稳压力较大，情况复杂，给社会稳定带来一定压力。

八、下一步改进措施

1、上级财政加大对退役军人事务专项资金的投入力度，减轻基层财政的压力。

2、上级财政加快专项资金的拨付进度，考虑指标文件每级财政转递的时长，减少区县因资金到位晚形成的资金结余，加快资金使用效率。

3、将退役军人事务专项资金纳入财政年初预算专项安排，加强预算管理并考虑必要工作经费。

4、以制度健全规范专项资金使用，保障专项资金安全。对资金拨付、使用和监管等环节作出具体详细的规定，在一定程度遏制挪用、截留等违规行为的发生。

5、细化绩效指标，合理编制绩效评价体系，实行精细化管理，从而推进绩效评价科学化和准确化。

九、其他需要说明的情况

无其他需要说明的情况。

益阳市赫山区退役军人事务局2021年部门整体支出绩效自评表.docx

益阳市赫山区退役军人事务局

2022年5月25日